延遲領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡政策的報道引發(fā)社會的強烈關(guān)注，人社部對于延退官方表態(tài)讓這個話題顯得更加緊迫。有媒體透露，“延退”相關(guān)政策的前期研究工作即將在今年下半年啟動。“延退”引發(fā)如潮水般的反對聲。“延退之后，我們自己存的錢，會不會便宜別人？多干5年，到底這實惠讓誰占了？”這些問題成了公眾反對意見的主要理由。  

根據(jù)國家現(xiàn)行的社保養(yǎng)老制度，退休后領(lǐng)取的養(yǎng)老金是由三部分組成：基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金。其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金是指退休后上一年度社會平均工資的20%；個人賬戶養(yǎng)老金是退休時個人賬戶累計余額除以120(假設(shè)領(lǐng)取人退休后的預(yù)期壽命為10年，則養(yǎng)老金的領(lǐng)取月份總共為10*12=120個月)；過渡性養(yǎng)老金則需要根據(jù)每個人的不同情況單獨計算，比較復(fù)雜，費用較少，在本文的舉例說明中暫時不考慮這項。

現(xiàn)在很難有人能說清退休后需要多少錢，其實根據(jù)國家現(xiàn)行的社保養(yǎng)老制度，可以大致算出退休時可以拿到多少錢。盡管有關(guān)養(yǎng)老金的報道頻繁見諸報端，民眾也在很多時候熱議養(yǎng)老金，但真正知道如何來計算自己退休后能拿到多少養(yǎng)老金的人卻寥寥無幾。下面將舉例說明你退休后能領(lǐng)取多少養(yǎng)老金。

退休領(lǐng)取養(yǎng)老金的2個條件：

1.參保人的實際繳費年限在10年(1998年9月30日及以前參加工作的)或15年(1998年10月1日及以后參加工作的)以上；

2.參保人達(dá)到法定退休年齡(達(dá)到退休年齡而繳費年限不足的，繼續(xù)繳費直至繳足方可退休)。

養(yǎng)老金計算公式：

養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金

1. 基礎(chǔ)養(yǎng)老金=退休前1年全市職工月平均工資×20%(繳費年限不滿15年的按15%)

2. 個人賬戶養(yǎng)老金=退休時個人賬戶本息和/本人退休年齡相對應(yīng)的計發(fā)月數(shù)。有獨生子女證的，增加養(yǎng)老金總額的5%。

3. 過渡性養(yǎng)老金=指數(shù)化月平均繳費工資×1997年底前繳費年限×1.4%。(1998年9月30日及以前參加工作的，另有過渡性養(yǎng)老金)

本人指數(shù)化月平均繳費工資

本人指數(shù)化月平均繳費工資=參保人員辦理申領(lǐng)養(yǎng)老金手續(xù)時上年度全市職工月平均工資×本人平均月繳費工資指數(shù)(包括視同繳費年限的繳費工資指數(shù))

本人平均月繳費工資指數(shù)

本人平均月繳費工資指數(shù)=(Z1+Z2+…… +Zm-1+Zm+1*n)/N，Z1、Z2 ……Zm-1、Zm為參保人員的月繳費工資指數(shù)，是按照參保人員退休前本人月繳費工資除以對應(yīng)的本市上年度全市職工月平均工資計算。

影響?zhàn)B老金多少的3個因素：

1.退休時上年度省市平均工資(省市平均工資每年都在增加，養(yǎng)老金也就逐年水漲船高。所以，退休時間越晚，養(yǎng)老金越多)；

2.本人繳費年限(包括實際繳費年限和視同為繳費年限。繳費年限越長，養(yǎng)老金越多)；

3.個人賬戶本息和(繳費金額越多，養(yǎng)老金越多)。

注意：各地規(guī)定會不同，應(yīng)以參保地的政策為準(zhǔn)。

另外：從2006年1月1日起,養(yǎng)老金個人賬戶的規(guī)模統(tǒng)一由本人繳費工資的11%調(diào)整為8%,全部由個人繳費形成,單位繳費不再劃入個人賬戶。因此，再計算用其工資乘以8%，就是其個人每月繳納的養(yǎng)老費用。

舉例說明

假設(shè)60歲退休

北京的王先生，開始繳納養(yǎng)老金的年齡是30歲，月收入5000元，2012年(60歲)退休，2011年北京市月平均工資為4672元。計算他退休后每個月可以從社保中領(lǐng)取的養(yǎng)老金金額如下：

基礎(chǔ)養(yǎng)老金：4672×20%=934.4元

個人賬戶養(yǎng)老金：5000×8%=400(一個月個人上繳社保養(yǎng)老費用)；

400×12=4800(一年上繳社保養(yǎng)老費用)；

4800×30(繳費年限)=144000(從現(xiàn)在至退休，30年個人所繳納的全部社保養(yǎng)老費用，也就是個人賬戶累計余額)；

144000/120=1200元 (120是假設(shè)領(lǐng)取人退休后的預(yù)期壽命為10年，則養(yǎng)老金的領(lǐng)取月份總共為10*12=120個月)；

退休后每月可領(lǐng)養(yǎng)老金：934.4+1200=2134.4元

若延遲到65歲退休

假設(shè)5年后北京市月平均工資上漲到5000元(一般來講平均工資每年都會提高)，同時，假設(shè)延遲5年退休王先生的月收入漲到5500元。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金：5000×20%=1000元

個人賬戶養(yǎng)老金：5500×8%=440(一個月個人上繳社保養(yǎng)老費用)；

440×12=5280(一年上繳社保養(yǎng)老費用)；

5280×35(繳費年限)=184800(從現(xiàn)在至退休，35年個人所繳納的全部社保養(yǎng)老費用，也就是個人賬戶累計余額)；

184800/120=1540元 (假設(shè)延遲5年退休后王先生的預(yù)期壽命仍為10年，領(lǐng)取養(yǎng)老金的月份仍為10*12=120個月)

退休后每月可領(lǐng)養(yǎng)老金：1000+1540=2540元

提問

養(yǎng)老保險繳費年限不滿15年如何辦理退休？

兩個辦法：

1.繼續(xù)按年繳納費用，等繳費夠十五年后辦理退休；

2.一次性補繳夠十五年的費用，辦理退休。

小貼士：

過渡性養(yǎng)老金

計算“中人”建立個人帳戶之前的養(yǎng)老金叫過渡性養(yǎng)老金。過渡性養(yǎng)老金是統(tǒng)一制度后“中人”基本養(yǎng)老金的一個組成部分。對新制度（或“統(tǒng)帳結(jié)合”）之前參加工作、之后退休的人員來說，由于其在此之前的工作年限沒有實行個人帳戶，則退休時的個人帳戶儲存額中沒能體現(xiàn)這段年限的勞動貢獻情況，因而其退休時的基本養(yǎng)老金不能簡單用基礎(chǔ)養(yǎng)老金加個人帳戶養(yǎng)老金計算，而應(yīng)再加上沒有個人帳戶年限的養(yǎng)老金。過渡性養(yǎng)老金就解決了這一沒有個人帳戶年限的養(yǎng)老金問題。