進(jìn)入2025年以后，漸進(jìn)式推遲退休政策終于落地。人們的退休年齡是逐步延遲的，有的人甚至只延遲一個(gè)月。這種情況下，60歲零一個(gè)月退休要比60歲退休養(yǎng)老金高多少呢？讓我們根據(jù)養(yǎng)老金計(jì)算公式看一看。

退休養(yǎng)老金計(jì)算公式主要包括三部分：

①基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分，等于退休上年度社平工資×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%。

一般來(lái)說(shuō)，60歲01個(gè)月退休，繳費(fèi)年限要比60歲退休多上一個(gè)月，即0.0833年。

本人的平均繳費(fèi)指數(shù)，一般在0.6~3之間。也就是說(shuō)一個(gè)月的繳費(fèi)年限差距，基礎(chǔ)養(yǎng)老金會(huì)相差0.0667%至0.1667%的退休上年度社會(huì)平均工資。

由于我們只看2025年退休，有關(guān)社會(huì)平均工資不變。如果是推遲退休跨年度的話，就會(huì)因社平工資改變，而計(jì)算的養(yǎng)老金結(jié)果有很大不同。

假設(shè)社會(huì)平均工資是7500元，則計(jì)算出來(lái)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金差異是每月5元至12.5元。

②個(gè)人賬戶養(yǎng)老金部分，等于養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額÷退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

如果我們是60歲零一個(gè)月退休，養(yǎng)老保險(xiǎn)會(huì)多繳費(fèi)一個(gè)月，個(gè)人賬戶余額就會(huì)多一些。假設(shè)繳費(fèi)基數(shù)是4500元，繳費(fèi)一個(gè)月個(gè)人賬戶余額就能夠提升360元。

除了繳費(fèi)提升以外，晚退休還能帶動(dòng)利息提升。如果說(shuō)個(gè)人賬戶記賬利率是2.4%（2024年記賬利率是2.62%，但2023年是3.97%），個(gè)人賬戶余額如果有10萬(wàn)元，晚退休一個(gè)月利息還能再增加200元。

最大的問(wèn)題來(lái)了，退休年齡計(jì)發(fā)月數(shù)的改變。如果說(shuō)是60歲整退休，計(jì)發(fā)月數(shù)為139個(gè)月。但如果超過(guò)了60歲幾個(gè)月退休，都是按照61歲的計(jì)發(fā)月數(shù)132個(gè)月計(jì)算。

比如說(shuō)個(gè)人賬戶余額是10萬(wàn)元，原本每月領(lǐng)取719.42元個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。但如果是晚一個(gè)月退休，個(gè)人賬戶余額變成了100560元，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金將會(huì)變?yōu)?61.82元，兩者相差32.4元。

說(shuō)實(shí)話，根據(jù)人力資源和社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展十四五規(guī)劃，我們將修訂計(jì)發(fā)月數(shù)制度。過(guò)去的這種計(jì)發(fā)月數(shù)制度確實(shí)有不合理的地方，新的制度會(huì)對(duì)晚退休引起的巨大計(jì)發(fā)月數(shù)變化進(jìn)行修正吧？

如果假設(shè)計(jì)發(fā)月數(shù)不變，或者變化很小，按照560元除以139計(jì)算，每月個(gè)人賬戶養(yǎng)老金可以領(lǐng)取4元。

上面假設(shè)的是最低繳費(fèi)基數(shù)，如果最高繳費(fèi)基數(shù)是5倍，這種情況下個(gè)人賬戶養(yǎng)老金將會(huì)提升20元。

③過(guò)渡性養(yǎng)老金，這一部分主要針對(duì)的是當(dāng)?shù)亟€(gè)人賬戶制度以前的繳費(fèi)年限計(jì)算的。由于現(xiàn)在的繳費(fèi)不會(huì)影響建賬前年限，所以晚退休對(duì)于過(guò)渡性的養(yǎng)老金的影響為0。

綜合以上兩種情況來(lái)看，60歲01個(gè)月退休和60歲退休，在繳費(fèi)基數(shù)60%~300%檔次（社平工資7500元）情況下，養(yǎng)老金只會(huì)相差9元至32.5元。如果考慮到計(jì)發(fā)月數(shù)變化，這時(shí)候待遇就相差懸殊了，還能夠再提升30多元呢。

所以，晚退休提升養(yǎng)老金確實(shí)也是實(shí)實(shí)在在的，不要小看幾元的差距，像我們的養(yǎng)老金其實(shí)也是幾百個(gè)月積累起來(lái)的。