近年來，建筑市場的競爭日趨激烈，工程項目的風險很大，范圍很廣，這是造成工程項目失敗的主要原因。在現(xiàn)代工程項目管理中，風險管理已成為衡量業(yè)主和承包商管理水平的主要標志之一。招投標階段是工程合同的形成階段，招投標活動的行為后果直接影響工程項目的實施，在招投標階段進行風險管理，有利于業(yè)主選擇合適的承包商，有利于項目目標的實現(xiàn)，有利于承包商進行準確報價和對風險采取有效的對策和計劃。
1. 業(yè)主在招標階段的風險管理
業(yè)主的風險管理，就是指在工程施工招標投標過程中，業(yè)主對不能達到預期目標或者遭受損失的可能性進行分析，進行風險識別并制定風險防范的措施。
1.1業(yè)主的風險識別
在招標過程中，業(yè)主的風險主要來源以下幾個方面：
1.1.1工程設(shè)計風險
在施工過程中，工程設(shè)計的缺陷常常產(chǎn)生大量的工程變更，而設(shè)計變更是造成施工索賠的重要因素，對于業(yè)主而言，設(shè)計變更往往造成投資額的增加，使工程項目的造價難以掌握和控制。
1.1.2招標范圍不明確
業(yè)主在招標文件中給出工程項目的招標范圍，即明確工程承包的內(nèi)容和范圍。招標范圍不明確，一方面造成承包商投標報價不準確，另一方面容易造成合同爭議，影響工程項目的實施。
1.1.3工程量清單編制錯誤
工程量清單反映了擬建工程的全部工程內(nèi)容及為實現(xiàn)這些工程內(nèi)容而進行的所有工作，是投標人投標報價的依據(jù)。招標人編制工程量清單時，如果出現(xiàn)錯項、漏項、工程量不準確的問題，可能引起承包商的索賠或通過不平衡報價等方式提高工程造價，從而損害業(yè)主的利益。
1.1.4合同風險
合同文件是招標文件的重要組成部分，合同風險是在合同擬定過程中，由于合同條款責任不清，權(quán)利不明所造成的風險。業(yè)主在擬定合同條件時往往過多地將風險偏重承包商一側(cè)，造成承包商合同履行不力，這樣有失公平的合同對于業(yè)主來說，常常潛在更大的風險。
1.2業(yè)主的風險防范
1.2.1認真審核工程設(shè)計圖紙，明確招標范圍。
招標前，業(yè)主應組織有關(guān)人員對擬建工程項目進行詳細研究，認真審核設(shè)計圖紙，最好請專業(yè)的審圖公司進行審核，盡量減少工程項目在結(jié)構(gòu)上和功能上的修改。此外，圖紙后附帶的地質(zhì)、水文、建筑、氣象等技術(shù)資料也應做到細致全面。
工程項目的招標范圍應該清楚、具體，避免使用“除另有規(guī)定外的一切工程”，“承包商可以合理推知且為本工程實施所需的一切輔助工程”之類含混不清的工程內(nèi)容說明的語句。
1.2.2編制嚴謹?shù)墓こ塘壳鍐危x擇合適的合同計價形式。
在招標活動中，業(yè)主應委托實力強、信譽好且具有相應資質(zhì)的工程咨詢單位編制工程量清單，對于工程量做到準確計算，項目特征和工程內(nèi)容描述清楚。
業(yè)主應根據(jù)工程項目的特點和實際情況，選擇合適的合同計價形式，降低合同風險。例如，有些項目在招標階段，建材市場的價格較高，業(yè)主就應該在合同中增加材料調(diào)價條款，因為工程項目建設(shè)時間較長，在建設(shè)周期內(nèi)，材料降價的可能性要比漲價的可能性大。有些項目也可考慮將總價合同和單價合同形式結(jié)合起來，即投標報價應包含招標圖紙或招標文件及工程量清單內(nèi)的所有內(nèi)容，工程量清單中的錯項、漏項等人為錯誤，不作為結(jié)算調(diào)整的依據(jù)。但對于施工過程中不可避免的變更和工程量增減，可按照單價進行調(diào)整。這樣能有效規(guī)避工程量清單編制錯誤所造成的風險。
1.2.3規(guī)范招標程序，選擇合適的承包商。
選擇實力和信譽較好的招標代理公司代理招標活動，資格預審、現(xiàn)場踏勘、投標答疑、開標、評標及定標的各項工作要合乎法律、法規(guī)的要求，應根據(jù)工程項目特點和實際情況制定評標原則，評標委員會構(gòu)成應合理，并給予評標專家足夠的評標時間，以便能夠?qū)ν稑宋募械募夹g(shù)方案和投標報價進行比選和分析，確保選出質(zhì)優(yōu)價廉的承包商。
1.2.4擬定責權(quán)利平衡的合同條件。
語言是合同的載體，在擬定合同條件時，應避免使用諸如“一切，全部，所有”等極端詞語和“保證”等許諾性詞語。合同中的詞語表達應準確到位，且符合法律習慣。合同中嚴密的語言表達，可以防止和減少爭議，從而減少費用。
2.承包商在投標階段的風險管理
在招投標階段，承包商的基本目標是取得中標，獲得工程項目的施工任務。由于承包商的這種急于中標的心理以及建筑市場的激烈競爭，承包商在投標的過程中存在更多的風險因素。
2.1承包商的風險識別
在投標過程中，承包商的風險主要有以下幾個方面：
2.1.1投標決策風險
投標決策是指承包商對工程項目是否投標及采取何種投標策略。決策失誤往往使承包商不但喪失發(fā)展機會，而且還會蒙受巨大損失。
2.1.2編制投標文件的風險
投標文件是業(yè)主選擇承包商的重要依據(jù)，投標文件中的失誤會直接造成投標失敗。常見的投標失誤主要有以下幾點：
（1）對招標內(nèi)容的不實質(zhì)性響應
招標文件的內(nèi)容包括：投標人須知；投標書及附件；合同協(xié)議書；合同條件；合同的技術(shù)文件，如圖紙、工程量清單、技術(shù)規(guī)范等。在工程項目的招標投標活動中，招標文件是一份最重要的文件?！墩袠送稑朔ā分幸?guī)定，投標人應當按照招標文件的要求編制投標文件，投標文件應當對招標文件提出的實質(zhì)性要求和條件做出響應。沒有實質(zhì)性響應招標文件的投標文件往往被認為是廢標。
?。?）工程項目組織構(gòu)成不合理
工程項目組織由項目經(jīng)理和各專業(yè)技術(shù)人員構(gòu)成。項目經(jīng)理的個人業(yè)績和技術(shù)人員的專業(yè)構(gòu)成是評標的重要考核指標。如果項目經(jīng)理沒有施工過類似工程項目，或者人員構(gòu)成不合理等都會導致投標失敗。
?。?）施工組織設(shè)計不合理
承包商提出的施工技術(shù)方案不成熟，或者編制的施工方案不夠詳細具體，以及施工的各項計劃安排、現(xiàn)場施工平面布置不合理等也會導致投標失敗。
?。?）投標報價風險
投標報價過高，超出業(yè)主的預算或者與標底相差太遠，中標的機會就會大大減少。投標報價過低，會使承包商利潤減少甚至虧損。
2.1.3合同風險
工程承包合同中一般都有風險條款和一些明顯的或隱含地對承包商不利的條款。這是進行合同風險分析的重點。承包合同的風險主要有：
?。?）合同中明確規(guī)定的承包商應承擔的風險。這種風險一般在合同條款中都比較明確的規(guī)定應由承包商承擔。如合同中規(guī)定，工程變更在5%的合同金額內(nèi)，承包商得不到任何補償，則在這個范圍內(nèi)工程量的增加是承包商的風險。
?。?）合同條文不全面、不完整、不清楚，合同雙方責權(quán)利關(guān)系不清楚所帶來的風險。這樣的承包合同在執(zhí)行過程中會導致雙方發(fā)生分歧，最終導致承包商的損失。如合同中缺少業(yè)主拖欠工程款的處罰條款。又如合同中對一些問題不作具體規(guī)定，僅用“另行協(xié)商解決”等字眼。承包商要注意這些風險條款，合理分析所承擔的風險。
?。?）業(yè)主為轉(zhuǎn)移風險所單方面提出的過于苛刻、責權(quán)利不平衡的合同條款。例如合同中規(guī)定“業(yè)主對由于第三方干擾造成的工程拖延不負責任”，這實際上把第三方干擾造成的工程拖延的風險轉(zhuǎn)嫁給了承包商。
2.2承包商的風險防范
2.2.1招標文件分析
承包商取得招標文件后，應首先檢查招標文件的完備性，然后對招標文件進行全面的分析。
（1）招標條件分析。主要分析的內(nèi)容是投標人須知，通過分析不僅掌握工程項目的情況、招標活動的安排和各項要求，對投標活動做出相應的安排，而且承包商應了解投標風險，綜合分析企業(yè)目標、企業(yè)自身的經(jīng)營狀況、建筑市場的形勢等多方面的因素，確定是否投標及投標的策略。
（2）技術(shù)文件分析。即進行圖紙會審，工程量復核，從而了解具體的工程范圍、技術(shù)要求、質(zhì)量標準。在此基礎(chǔ)上進行施工組織設(shè)計，安排勞動力，做好各種材料、構(gòu)件的供應采購計劃。
（3）合同文本分析。分析的內(nèi)容主要是合同協(xié)議書和合同條件。合同文本的最基本要求是內(nèi)容完整、定義清楚、平等互利。合同的文本分析一般從以下幾方面進行：
?、俸戏ㄐ苑治?。主要分析的內(nèi)容是當事人主體資格是否合法，發(fā)包人是否具有發(fā)包工程、簽訂合同的資質(zhì)和權(quán)能；工程項目是否具備招標投標的條件；工程承包合同內(nèi)容是否符合法律的要求。
②完備性分析。承包合同的完備性包括相關(guān)的合同文件的完備性和合同條款的完備性。合同文件的完備性主要指各種合同文件齊全。合同條款的完備性指合同條款齊全、完整。
?、酆贤p方責權(quán)利平衡性分析。合同應公平合理的分配雙方的責任和權(quán)益，使它們達到總體平衡。在承包合同中要注意合同雙方責任和權(quán)利的制約關(guān)系。業(yè)主的一項合同權(quán)益，必是承包商的一項責任，反之亦然。對于合同的任一方，他有一項權(quán)益，他必然有與此相關(guān)的一項責任；同時，他有一項責任，則必然又有與此相關(guān)的一項權(quán)益。
2.2.2認真編制投標文件，確定投標報價策略
承包商在詳細分析招標文件的基礎(chǔ)上，應認真編制投標文件，根據(jù)工程項目的特點確定項目經(jīng)理人選和專業(yè)技術(shù)人員的構(gòu)成，編制高水平的施工組織設(shè)計，增加業(yè)主的信任度和對業(yè)主的說服力。在投標報價方面，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況，靈活采取各種報價策略。在報送投標文件前，應指派專人檢查投標文件，避免一些細節(jié)上的失誤。
2.2.3合同風險防范
承包商應選拔熟悉國家法律、法規(guī)的人員擔任合同管理工作，必要時可以聘請律師作為法律顧問，充分考慮合同實施過程中的各種不利因素，為以后的合同索賠創(chuàng)造機會。同時，承包商應廣泛收集與項目有關(guān)的各種資料，制定合同談判策略，為合同談判做好準備。
3.結(jié)語
招投標活動的最終結(jié)果是確定中標的承包商，業(yè)主與中標人簽訂工程承包合同，合同一旦簽訂，即具有法律效力，受到法律的保護。合同雙方的權(quán)利和義務被限制在合同上，雙方都必須嚴格履行合同，任何人無權(quán)單方面修改和撤銷合同，如發(fā)生一方違約，即要承擔相應的法律責任。作為業(yè)主和承包商，應意識到招標投標活動的法律后果，在招標投標過程中牢固樹立風險意識，提高風險管理的水平
作者單位：高云莉/大連理工大學土木水利學院、大連民族學院土木建筑工程學院 李宏男/大連理工大學土木水利學院
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