打贏官司輸?shù)翦X，生意場上不鮮見。因此，能夠在官司伊始就凍結掉對方的銀行賬戶，基本上是為訴訟吃下了一顆定心丸。正所謂此之蜜糖，彼之砒霜，在這種零和博弈中，對方肯定也會緊緊護住其命脈、罩門，凍結銀行賬戶注定是一場沒有硝煙的戰(zhàn)爭。這里將一些心得寫出來，供大家交流。
【心得一：防止銀行通風報信】
在人民法院執(zhí)行人員向金融機構工作人員出示工作證、執(zhí)行公務證、協(xié)助查詢存款通知書以后，如果金融機構工作人員要求執(zhí)行人員登記或要領導簽字方可以查詢，執(zhí)行人員應嚴詞加以拒絕，并告知其應該立即辦理查詢手續(xù)，否則將承擔相應的法律責任。在執(zhí)行實踐中，金融機構工作人員往往以登記或領導簽字方能查詢存款為由，爭取時間為被執(zhí)行人通風報信，造成被執(zhí)行人存款轉(zhuǎn)移的現(xiàn)象屢見不鮮。
最典型的事例是，博主曾陪同某執(zhí)行員前往一銀行查封被告的銀行賬戶。據(jù)說銀行對大客戶都有一些特別的保護措施，果不其然，執(zhí)行員一出示協(xié)執(zhí)通知后，柜臺人員瞄了一眼，并沒有立即操作，而是不漏聲色地拎起電話?！胺畔码娫?！”執(zhí)行員一聲斷喝，“給誰打電話啊？你應當清楚妨害民事訴訟行為的嚴重后果吧！”柜臺人員嚇得愣了一下，手里的話筒停在半空中，有點結巴地說：“我沒有給誰打電話啊……我們支行規(guī)定凍結賬戶要報行長批準的?！?執(zhí)行員也算有經(jīng)驗了，嚴肅而不失靈活：“我現(xiàn)在要你本人協(xié)助執(zhí)行，如果非得知會你們行長，你把電話給我，我來打?！彪娫挻蜻^去，結果行長真的下來了，一見面就問凍結多少。我們告訴他凍結兩百萬，行長立即面露難色地說：“這個，這個，我們規(guī)定是要匯報總行的。”執(zhí)行員板著臉說：“你們的規(guī)定不能對抗法律。”行長一聽就耍賴了：“那我們真的沒法給你凍結?！眻?zhí)行員是退伍軍人，一聽就火了：“你是不是想要我們派兩個法警來呢？我告訴你，從我們來這里到做好凍結手續(xù)期間，這個賬戶要是轉(zhuǎn)走一分錢，當事人會不會向你銀行索賠我不知道，但法院肯定可以對你本人采取罰款、拘留措施！”行長一聽硬話就軟了，接下來的凍結也就順利完成了。
【心得二：窮盡各種查詢方法】
人民法院執(zhí)行人員在要求金融機構工作人員查詢被執(zhí)行人存款時，應要求其根據(jù)被執(zhí)行人的姓名查詢存款賬戶。只有在系統(tǒng)不能按照姓名查詢時才可以按被執(zhí)行人身份證號碼查詢。并且對于被執(zhí)行人十五位或者十八位身份證號碼都要查詢。在執(zhí)行實踐中，金融機構工作人員往往為了本單位的利益不按照被執(zhí)行人的姓名查詢銀行存款賬戶。而實踐中由于金融機構在辦理存款手續(xù)時的不規(guī)范，導致有一部分存款賬戶沒有身份證的登記或者登記的是十五位身份證號碼。只有按照被執(zhí)行人姓名查詢以后再按身份證號碼核對、確認方能避免被執(zhí)行人有存款卻因未登記身份證號碼或登記為十五位身份證號碼而沒有查詢到存款的情況出現(xiàn)。
按自然人姓名或企業(yè)名稱查詢其銀行賬戶，在技術上已經(jīng)沒有什么障礙了。根據(jù)“窮盡執(zhí)行”原則，在申請人無法提供被執(zhí)行人財產(chǎn)線索時，執(zhí)行法院一般會依職權向法院所在地的國土房管局、工商局、車管所、商業(yè)銀行等發(fā)征詢函，全面查詢被執(zhí)行人可登記財產(chǎn)的線索。當然，在財產(chǎn)保全中只能靠當事人提供保全財產(chǎn)線索，一般不會主動采取這些窮盡手段。這種窮盡措施的實際效果，目前還受到地域限制，同時也與執(zhí)行人員是否盡職盡責有關。博主原來辦過一個執(zhí)行案件，由于當事人無法提供財產(chǎn)線索，執(zhí)行法院例行公事地向有關部門發(fā)出了征詢函，但是如泥牛入海。于是，執(zhí)行法官打電話動員我們撤回申請，不然就要中止執(zhí)行。博主趕緊提醒法官：有沒有按原來的十五位身份證號碼查詢銀行賬號啊？法官當時答應試一試，沒想到幾個禮拜之后，還真查到了被執(zhí)行人一個銀行賬戶！
【心得三：通查各類銀行賬戶】
在人民法院執(zhí)行人員查詢被執(zhí)行人在金融機構的存款賬戶時，應要求金融機構工作人員對被執(zhí)行人所開設的活期存款賬戶、定期存款賬戶、定活兩便存款賬戶以及一本通等存款賬戶一一查詢；對于企業(yè)當事人，應查詢其基本存款賬戶、一般存款賬戶、專門存款賬戶和臨時存款賬戶。在執(zhí)行實踐中某些金融機構往往只向執(zhí)行人員提供被執(zhí)行人活期存款賬戶或定期存款賬戶，以逃避存款的查詢和凍結。
銀行賬戶按儲戶主體可以分為單位銀行賬戶和個人銀行賬戶；按計息方法可以分為定期存款賬戶和活期存款賬戶；按用途可以分為結算賬戶和儲蓄賬戶，其中單位結算賬戶又分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專門存款賬戶和臨時存款賬戶。銀行從為客戶保密的角度出發(fā)，或者為了取悅大客戶，一般是不情愿向法院提供查詢信息的。所以，如果執(zhí)行法院在協(xié)執(zhí)通知里所列明的賬戶類型不全面，銀行有可能敷衍塞責，僅僅提供協(xié)執(zhí)通知上要求查詢的賬戶信息，其他類型的賬戶能瞞則瞞，還不用擔心承擔法律責任。所以執(zhí)行案件中主觀能動性是很重要的，有些當事人求助于所謂的商務調(diào)查公司，商務調(diào)查公司再聯(lián)系主管部門里的內(nèi)鬼，以非法手段獲取對方當事人財產(chǎn)線索，效率還不低！這在很大程度上也是不得已而為之。中國改革開放三十年，資本原始積累基本也完成了，社會誠信體系的建設提上了議程，博主覺得一個全國聯(lián)網(wǎng)的財產(chǎn)信息數(shù)據(jù)庫是不可或缺的。
【心得四：別拿空頭賬戶不當回事】
人民法院執(zhí)行人員對被執(zhí)行人在金融機構只有少量存款的賬戶或基本沒有資金的賬戶也應加以凍結，從而使該賬戶上的資金只能流入而不能流出。在執(zhí)行實踐中，有的被執(zhí)行人的存款賬戶上雖然在被查詢時刻沒有或僅有少量資金，但并不排除該賬戶以后會有大量資金流入的可能。因此人民法院的執(zhí)行人員不要嫌麻煩而以后后悔莫及。
法院凍結當事人銀行賬戶，應當要下裁定，而這個凍結裁定一般也是要送達當事人的；而裁定一旦送達對方當事人，想必傻子也不會再往這個賬戶里塞錢了。所以聰明的當事人在申請財產(chǎn)保全或者強制執(zhí)行時，往往很會恰準時機，算準了對方賬戶上有錢才下手，否則無異于打草驚蛇。也正是基于上述道理，一些人在查詢到空頭帳戶后，往往會意興闌珊地放棄凍結，覺得根本就沒有價值。可是，也有例外。博主有一位師兄，從律一向細心謹慎，有一次和法官赴外地凍結對方當事人銀行賬戶。柜臺前邊一查，發(fā)現(xiàn)賬戶里只剩一百多塊，法官無奈地搖了搖頭：“算了吧，這還有什么好凍結的？白跑一趟?！睅熜趾苤斏鞯卣f：“既然來了，還是封了這個賬戶吧?！狈ü僖仓缓脙鼋Y了，因為對方當事人下落不明，凍結裁定采取了公告送達。沒想到后來發(fā)現(xiàn)，賬戶凍結后竟然還有一筆五十多萬元的進賬！真是天上掉下餡餅！不過這個大餡餅只砸在有想法的腦袋上。
【心得五：賬戶流水明細也有價值】
人民法院執(zhí)行人員查詢被執(zhí)行人賬戶不應只看余款，還應查詢其資金流量及流向。特別是對具有轉(zhuǎn)移資金嫌疑的賬戶可要求金融機構工作人員從電腦中打印出交易明細。在執(zhí)行實踐中，通過觀察資金流量可以清楚地看出被執(zhí)行人有無履行能力。通過觀察資金流向可以防止金融機構工作人員或被執(zhí)行人在執(zhí)行人員查詢該賬戶時是否轉(zhuǎn)移賬戶上的資金。
法院查銀行賬戶，往往只看余額。其實，正如西諺有云“細節(jié)中有魔鬼”，銀行賬戶流水單可能也會透露出戶主的一些財務上的蛛絲馬跡。不過，由于法院只能查詢當事人的賬戶，而沒有權利查詢交易相對方賬戶信息，所以即使是福爾摩斯也不一定就能挖出有價值的線索來。這一招雖然不是普遍有效，但特定情境下可能會起到一定作用。博主曾作為一宗訴訟中的原告代理人，申請法院凍結被告的基本賬戶。法院在查詢該賬戶時，博主就請求法官把該賬戶的流水記錄調(diào)出來?？戳肆魉涗浐?，博主發(fā)現(xiàn)該賬戶很少有被告的日常經(jīng)營收入進賬。順著這一線索，經(jīng)過多方面努力查探，發(fā)現(xiàn)被告的經(jīng)營收入都進了控股股東的私人賬戶。于是，依靠以上證據(jù)，博主建議當事人把被告的控股股東列為共同被告，訴請其承擔連帶責任。
【心得六：回執(zhí)背書掃除查詢死角】
人民法院的執(zhí)行人員在查詢被執(zhí)行人賬戶完畢以后，應要求金融機構工作人員在查詢通知書回執(zhí)上注明被執(zhí)行人在該金融機構是否還開設其他賬戶。在執(zhí)行實踐中，有些金融機構往往從本單位利益以及與被執(zhí)行人業(yè)務利益考慮，抵觸人民法院對被執(zhí)行人的存款賬戶的查詢、凍結。因此，有些金融機構工作人員常常向執(zhí)行人員提供被執(zhí)行人沒有資金的賬戶或僅有少量資金的賬戶。如果不要求其注明，事后若執(zhí)行人員通過其他手段查詢到被執(zhí)行人在該金融機構還有其他賬戶并存有資金時，金融機構往往會借此推脫或逃避責任。
所謂狡兔三窟，生意人在銀行有幾個馬甲賬戶也很正常。前面已經(jīng)講到要按多種索引方式查詢，要全面查詢各類賬戶，但查詢效果建立在經(jīng)辦人盡職盡責的基礎上，即便如此也難保不會有漏洞，所以應當要求受詢銀行在查詢通知上背書注明被查詢?nèi)嗽谠撔惺欠襁€有其他賬戶。這樣一來，銀行從自身法律風險角度考慮，一般不敢輕易隱瞞被查詢?nèi)嗽谠撔虚_立的其他賬戶。
(來源 網(wǎng)絡，作者不詳)
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