社會保險是一個國家社會保障體系的重要組成部分，對于保障人民生活安定、維持社會穩(wěn)定有著重要作用，關系到公民的切身利益。可是你清楚自己的社保狀況嗎？對社保的了解又有多少呢？據(jù)有關媒體報道，日前某招聘網(wǎng)站對3718名上班族發(fā)起關注職場人社會保障狀況調(diào)查顯示，有六成職場人表示不甚清楚“五險一金”，表示對“五險一金”的具體繳納標準很清楚的比例僅為16%，不到兩成。只有近四成人擁有規(guī)范的“五險”，也有35.6%的人表示自己沒有任何保險，18.7%的人表示自己有比較規(guī)范的三險，即養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險和失業(yè)保險。另外超過六成人沒有住房公積金，具體比例為63.3%。職場中人對“五險一金”的了解可謂少之又少。
“五險一金”講的是五種社會保險,包括養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險和生育保險， “一金”指的是住房公積金。我們以北京地區(qū)為例來說明在職職工“五險一金” 的繳納標準及其待遇。
●養(yǎng)老保險
先說說養(yǎng)老保險，這是絕大多數(shù)人關心的問題。
養(yǎng)老保險的繳納標準如下，企業(yè)以全部職工繳費工資基數(shù)之和作為企業(yè)繳費工資基數(shù)，以20%的比例繳納基本養(yǎng)老保險費，全部劃入養(yǎng)老保險統(tǒng)籌基金。職工個人則以上一年度月平均工資為繳費工資基數(shù)，按照8%的比例繳納基本養(yǎng)老保險費，全額計入個人賬戶。另外，個人繳費工資基數(shù)也設置了上限和下限，低于本市上一年度職工月平均工資60%的，以本市上一年度職工月平均工資的60%作為繳費工資基數(shù)；超過本市上一年度職工月平均工資300%的部分，則不計入繳費工資基數(shù)。
按規(guī)定，繳費年限滿15年的參保人才能享受基本養(yǎng)老保險待遇，每月領取基本養(yǎng)老金?；攫B(yǎng)老金最重要的兩部分為基礎養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金?；A養(yǎng)老金月標準以本市上一年度職工月平均工資和本人指數(shù)化月平均繳費工資的平均值為基數(shù)，繳費滿１５年發(fā)給基數(shù)的１５％，多繳費１年多發(fā)１％；個人賬戶養(yǎng)老金月標準為個人賬戶儲存額除以國家規(guī)定的計發(fā)月數(shù)。因此，你的養(yǎng)老基本金大體可以這樣計算，基本養(yǎng)老金=（退休時當?shù)厣夏甓嚷毠ぴ缕骄べY＋本人指數(shù)化月平均繳費工資)／2×繳費年限×1％＋個人賬戶儲存余額／計發(fā)月數(shù)。
另外，不同的退休時間也有不同的待遇規(guī)定，如1998年6月30日以前參加工作，2006年1月1日以后符合按月領取基本養(yǎng)老金條件的被保險人，除按月領取基礎養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金外，再發(fā)給過渡性養(yǎng)老金；2006年1月1日以后達到退休年齡但個人累計繳費年限不滿15年的被保險人，不發(fā)給基礎養(yǎng)老金，個人賬戶儲存額一次性支付給本人，同時發(fā)給一次性養(yǎng)老補償金，終止基本養(yǎng)老保險關系；1998年7月1日以后參加工作，符合按月領取基本養(yǎng)老金條件的被保險人，其基本養(yǎng)老金由基礎養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成。
●醫(yī)療保險
再說說醫(yī)療保險，職工按本人上一年月平均工資的２％+3元繳納基本醫(yī)療保險費，其繳納基數(shù)上限和下限的設定同養(yǎng)老保險相同；企業(yè)則以繳費基數(shù)10%的比例繳納，同時規(guī)定男士必須交滿25年，女士則為20年。
記者從朝陽區(qū)社保中心了解到，北京市基本醫(yī)療統(tǒng)籌基金住院醫(yī)療支付起付線和最高支付額從2010年5月1日起調(diào)整。第一次住院起付線為1300元，最高支付限額調(diào)整為10萬元；超過最高支付上限的（不含起付標準以下以及派遣人員個人負擔部分）由大額醫(yī)療費用互助資金支付85%，個人負擔15 %。在一個年度內(nèi)最高支付額調(diào)整為20萬元。
住院費用的結算標準，在一個結算周期內(nèi)按醫(yī)院等級和費用數(shù)額采取分段計算、累加支付的辦法。舉例說明：在三級醫(yī)院發(fā)生的醫(yī)療費用如下：起付標準至１萬元的部分，統(tǒng)籌基金支付８０％，職工支付２０％；超過１萬元至３萬元的部分，統(tǒng)籌基金支付８５％，職工支付１５％；超過３萬元至４萬元的部分，統(tǒng)籌基金支付９０％，職工支付１０％；超過４萬元的部分，統(tǒng)籌基金支付９５％，職工支付５％，在二級醫(yī)院和一級醫(yī)院發(fā)生費用的支付比例都有所不同。
另外，門診費用規(guī)定的最低起付線為1800元（退休人員為1300元），最高支付額都為2萬元。
●失業(yè)保險
職工個人按本人上年月平均工資的0.5%繳納失業(yè)保險費，企業(yè)則按本單位上年職工月平均工資總額的1.5%繳納失業(yè)保險費，按規(guī)定履行繳費義務滿1年的參保人員到時才有資格領取失業(yè)保險金。
失業(yè)人員領取失業(yè)保險金的期限，根據(jù)失業(yè)人員失業(yè)前累計繳費時間確定：累計繳費時間1年以上不滿2年的，可以領取3個月失業(yè)保險金，2年以上不滿3年的，可以領取6個月失業(yè)保險金，3年以上不滿4年的，可以領取9個月失業(yè)保險金，依此類推，領取失業(yè)保險金的期限最長不得超過24個月。
●生育保險和工傷保險
企業(yè)按照其繳費總基數(shù)的0.8％繳納生育保險費，職工個人不繳納生育保險費。生育保險基金支付范圍主要包括生育津貼、生育醫(yī)療費用和計劃生育手術醫(yī)療費用。 生育津貼按照女職工本人生育當月的繳費基數(shù)除以30再乘以產(chǎn)假天數(shù)計算，算為女職工產(chǎn)假期間的工資，低于本人工資標準的,差額部分由企業(yè)補足，可以理解為產(chǎn)假期間也有工資； 生育醫(yī)療費用包括女職工因懷孕、生育發(fā)生的醫(yī)療檢查費、接生費、手術費、住院費和藥品費。
工傷保險則根據(jù)單位被劃分的行業(yè)范圍來確定工傷費率，不盡相同。
●住房公積金
住房公積金月繳存額上限為上一年度北京市全市職工月平均工資的300%，分別乘以當年單位和職工住房公積金繳存比例，繳存比例一般為12%。
●關于社?；鶖?shù)申報的問題和養(yǎng)老保險的跨地區(qū)轉移
關于社會保險基數(shù)申報的問題很多人都存在認識上的誤區(qū)，認為申報的基數(shù)越少越好（個人繳費就越少），其實不然。首先來看一下工資的構成，我們的工資一般都分為基本工資、各項福利和獎金，很多企業(yè)都是只按照基本工資上“五險一金”的，這樣他們員工繳納的保險費用就可以少一些。 我們都知道養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)和公積金這些都是由企業(yè)和個人來共同承擔的，而且企業(yè)出的是大頭，讓我們一起來算一筆賬，假如只算三險，那企業(yè)承擔的部分為：20%+10%+1.5%=31.5%，而你自己承擔的部分只有：8%+2%+3元+0.5%=10.5%+3元，企業(yè)繳納的費用大概是你的三倍多。
養(yǎng)老保險的轉移是很多人都關心的問題。打個比方來說，你戶口所在地是山東，現(xiàn)在在北京參加工作，并且以后的工作地點還可能發(fā)生更換，這個過程當中你一直按規(guī)定繳納養(yǎng)老保險，那你肯定想知道，我的保費怎么計算會進行累加嗎？我的工作地點那么多以后退休了到底在哪領取保費？保費怎么轉？記者在有關社保的論壇轉了一圈，發(fā)現(xiàn)這個問題是許多人共同關心的，同樣，也有很多人對這些問題的了解不甚了了。
2010年1月1日起，《城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險關系轉移接續(xù)暫行辦法》開始實施，明確了跨省流動就業(yè)的養(yǎng)老保險關系轉移接續(xù)政策，進一步打破了地區(qū)分割、城鄉(xiāng)分割的壁壘。首先，城鎮(zhèn)職工的跨地區(qū)流動就業(yè)問題怎么解決？此辦法規(guī)定，城鎮(zhèn)企業(yè)職工在流動到異地就業(yè)并繼續(xù)參保時，都應當轉移接續(xù)養(yǎng)老保險關系，保障資本市場永遠不缺乏熱點，主題投資無疑給今年的市場帶來了勃勃生機。諾安基金于13日發(fā)布公告，該公司旗下首只主題投資型基金——諾安主題精選股票型證券投資基金將于今日（16日）正式發(fā)行，發(fā)行時間為8月16日至9月10日?；鸫a是320012，投資者可通過建行、工行、農(nóng)行、國信證券、招商證券等全國各大銀行和券商渠道及諾安基金公司網(wǎng)站進行認購。
諾安主題精選基金的投資目標是通過精選主題，穩(wěn)健投資，力圖在不同的市場環(huán)境下均可突破局限，在長期內(nèi)獲得超過比較基準的超額收益。股票等權益類資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的60%-95%，其中不低于80%的股票資產(chǎn)投資于與基金管理人構建的備選主題庫相關聯(lián)的個股。該基金在主題投資商主要關注兩點：一是備選主題應具備良好的可實現(xiàn)預期；二是主題投資應符合基本的價值投資方向，具備合理的安全邊際。文/蘇哲其已參保繳費形成的權益不受損失；其次，進行跨地區(qū)轉移接續(xù)養(yǎng)老保險關系時個人賬戶和單位繳費應該如何轉移？按照原先的規(guī)定參保人員跨地區(qū)轉移接續(xù)基本養(yǎng)老保險關系，只轉個人賬戶儲存額，不轉單位繳費，而《暫行辦法》規(guī)定，除了轉個人賬戶儲存額外，還要轉移12％的單位繳費，并且，規(guī)定對單位繳費從1998年1月1日起計算轉移，而在這一時點前，不轉單位繳費劃入個人賬戶的資金，只轉移個人賬戶的儲存額；最重要的一個問題，如果勞動者一生在多個地區(qū)流動就業(yè)并參保繳費，當他們達到待遇領取年齡時，應當在哪里享受基本養(yǎng)老保險待遇？此辦法規(guī)定如下，參保人員戶籍所在地與最后參保地一致時，在戶籍所在地辦理待遇領取手續(xù)，享受基本養(yǎng)老保險待遇；當戶籍所在地與最后參保地不一致時，如果在最后參保地參保滿10年，則在最后參保地享受待遇；如在最后參保地參保不滿10年，依次向前推至滿10年的參保地辦理待遇領取手續(xù)；各地參保都不滿10年，則在戶籍所在地辦理待遇領取手續(xù)?？傊?，要讓每一個繳費滿15年以上的參保人員都能在一個地方領到基本養(yǎng)老金。
到目前為止，《城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險關系轉移接續(xù)暫行辦法》更多的是一種體制和制度上的保障，代表的是我國社會保險制度大的發(fā)展趨勢，是一種共識性的規(guī)定，2010年7月1日起實施的《流動就業(yè)人員基本醫(yī)療保障關系轉移接續(xù)暫行辦法》也可以看作是制度上的一種進步，而從操作層面上看還有諸多需要探索、借鑒的地方，體制的完善和各種手續(xù)的實施都需要時間的考驗，畢竟“冰凍三尺非一日之寒”。
文/王偉
