銀行內(nèi)審的小伙伴們，看到這個(gè)標(biāo)題，是不是有點(diǎn)不爽啊，哈哈，等你看完，再來(lái)打我，一定要來(lái)打我哦。
話說，狼狼餓狗，銀行在街上遇到了P2P，雙方有了這樣一次對(duì)話：
銀行：我是正規(guī)軍。
P2P：我收益高。
銀行：我網(wǎng)點(diǎn)多，系統(tǒng)好，結(jié)算快。
P2P：我收益高。
銀行：我有卓越的組合管理能力。
P2P：我收益高。
銀行：我們能不能不說收益的事！
P2P：我抵押貸款不良率低，你不良貸款多。
銀行：……
P2P：我平臺(tái)交易流動(dòng)性好，你不良貸款多。
銀行：……
說完段子，再來(lái)看看新聞：
“截至6月末，商業(yè)銀行不良貸款率為1.81%，相較于一季度末的1.75%繼續(xù)攀升。“
”銀監(jiān)會(huì)有關(guān)人士表示，中國(guó)銀行業(yè)正面臨自2004年國(guó)有銀行核銷處置不良資產(chǎn)、改制上市以來(lái)最嚴(yán)峻的經(jīng)營(yíng)壓力，并且這種壓力短期內(nèi)難以扭轉(zhuǎn)?！?/span>
銀行的寒冬真的要來(lái)了？是的，已經(jīng)來(lái)了。
中午的食堂仍舊是人聲鼎沸，有人訴說家長(zhǎng)里短，有人吐槽極品客戶。
說起眼前的寒冬，大家的態(tài)度倒是相似的——“年年難過年年過，年年過的還不錯(cuò)?！?/span>
不過，對(duì)于以找問題為樂趣的內(nèi)審，不需要一點(diǎn)點(diǎn)防備就能看得見的事實(shí)是：新常態(tài)，L型，不良資產(chǎn)不斷竄升。
作為風(fēng)險(xiǎn)防御的第三道防線，港真，在不良資產(chǎn)持續(xù)攀升的情況下，究竟可以做些什么呢？
這個(gè)話題估計(jì)扯起來(lái)，沒有十幾頁(yè)紙是畫不上句號(hào)的，今天，就簡(jiǎn)單說兩句不成熟的想法：
翻翻制度是否健全
這是一個(gè)老生常談的問題，幾乎所有的問題都可以歸咎于管理機(jī)制不健全或者是制度執(zhí)行不到位。
但是考慮到管理的難度和成本，實(shí)際是無(wú)法設(shè)計(jì)并執(zhí)行一套完美的制度，那么就需要突出重點(diǎn)，強(qiáng)調(diào)對(duì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督。
比如，作為一名熱愛研究制度的內(nèi)審狗，沒事翻翻押品管理制度，咦，好像對(duì)抵押的房地產(chǎn)沒有規(guī)定動(dòng)態(tài)估值的間隔，還有，特殊情況下，是否可以提高動(dòng)態(tài)估值的頻率，還有，押品權(quán)屬證書有沒有定期盤點(diǎn)制度。既然冬天來(lái)了，就先要扎好制度的藩籬，如果有漏洞，快給高層匯報(bào)。
看看風(fēng)控措施落實(shí)
風(fēng)險(xiǎn)管控是否到位直接影響資產(chǎn)質(zhì)量，在不良資產(chǎn)持續(xù)增加的情況下，各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理措施有效落實(shí)，能夠?yàn)槠髽I(yè)處置不良資產(chǎn)、挽回?fù)p失提供有力保障。
但是，在實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)管控措施落實(shí)不到位的情況卻比比皆是。在經(jīng)營(yíng)情況較好的時(shí)候，貸款企業(yè)能夠正常還款，項(xiàng)目平穩(wěn)結(jié)束，風(fēng)控措施落實(shí)不到位的問題很難暴露。
在當(dāng)前形勢(shì)下，風(fēng)控措施落實(shí)不到位將帶來(lái)巨大隱患。
對(duì)情況不太好的項(xiàng)目，例如房地產(chǎn)、礦產(chǎn)項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目推進(jìn)過程中落實(shí)風(fēng)控要求的情況進(jìn)行核實(shí)，例如對(duì)抵押物權(quán)屬、擔(dān)保有效性等進(jìn)行抽查，該登記的是否登記了，相關(guān)權(quán)屬證書保管是否安全靠譜。
如果能提前發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，可以早做準(zhǔn)備，為后續(xù)采取保全措施爭(zhēng)取一定的時(shí)間和空間。
關(guān)注一下資產(chǎn)處置
為了在風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的第一時(shí)間就進(jìn)行處置，業(yè)務(wù)部門總是希望能夠快速處理債權(quán)轉(zhuǎn)讓或資產(chǎn)處置事項(xiàng)。
因此在這個(gè)環(huán)節(jié)，可能會(huì)出現(xiàn)很多例外、特批事項(xiàng)，好好看看審核把關(guān)的情況，或許會(huì)有意外發(fā)現(xiàn)。
要對(duì)轉(zhuǎn)讓和處置的合規(guī)性予以關(guān)注，包括申請(qǐng)、審查、審批以及具體經(jīng)辦過程是否符合規(guī)定流程，是否滿足授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)等。
此外，對(duì)轉(zhuǎn)讓及處置價(jià)格的合理性，也需要保持適當(dāng)關(guān)注。
雖然內(nèi)審難以直接判斷價(jià)格是否適當(dāng)，但是可以通過對(duì)相關(guān)工作開展情況進(jìn)行檢查，來(lái)判斷價(jià)格是否受到不恰當(dāng)?shù)挠绊憽?/span>
例如，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)如何選定的，有無(wú)直接指定的情況？轉(zhuǎn)讓或處置價(jià)格與市場(chǎng)平均水平比較，是否明顯與市場(chǎng)行情不符？是否確實(shí)存在能夠?qū)r(jià)格產(chǎn)生影響的客觀因素？也就是說，如果回答“高或低”的問題存在難度，可以將其轉(zhuǎn)變成“是或否”的問題來(lái)進(jìn)行判斷。
其他方面，真的還有很多，容我周末再好好想想。
不良攀升，內(nèi)審的活就會(huì)多起來(lái)，這個(gè)基本是肯定的，做好接大禮包的準(zhǔn)備吧。
我說完了，你說什么，不爽？
看看人家志玲，被一只瘋狗咬了，都沒有不爽哎，做人，還是寬容一點(diǎn)。
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