一、了解現(xiàn)狀和分析情況：
1、公司背景：公司屬于注塑行業(yè)，是生產(chǎn)型實(shí)體企業(yè)，集研發(fā)、生產(chǎn)、銷售一體，10年發(fā)展歷程，400人，產(chǎn)值1.5億，發(fā)展速度較快，位居**地區(qū)行業(yè)龍頭，從貼牌加工走向自創(chuàng)品牌，市場(chǎng)營(yíng)銷立足本地、輻射全國(guó)、走向國(guó)際。目前，各中心全面引進(jìn)負(fù)責(zé)人，提升管理水平，推動(dòng)企業(yè)發(fā)展。
2、部門現(xiàn)狀：
（1）架構(gòu)及職能：人員配置4人，其中，出納1人，稅務(wù)1人，應(yīng)收2人（兼T3憑證錄入）。功能就是：往來(lái)核算，款項(xiàng)收付，納稅申報(bào)。其他諸如成本核算、費(fèi)用控制、財(cái)務(wù)分析、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與控制，納稅籌劃、決策支持、資本運(yùn)作等職能一概沒(méi)有。
（2）信息系統(tǒng)及使用情況：企業(yè)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)各自使用不同的信息系統(tǒng)，業(yè)務(wù)是一信ERP系統(tǒng)、財(cái)務(wù)是用友T3系統(tǒng)，沒(méi)有辦法實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化真正意義上的ERP信息化管理。
ERP系統(tǒng)與財(cái)務(wù)相關(guān)的使用情況限于：A、營(yíng)銷開(kāi)單，財(cái)務(wù)部根據(jù)系統(tǒng)來(lái)統(tǒng)計(jì)應(yīng)收和記錄收款，這部分?jǐn)?shù)據(jù)基本準(zhǔn)確及時(shí)，但是沒(méi)有辦法進(jìn)行賬齡和呆賬風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理。B、存貨收發(fā)存錄入，在用，但談不上管理。首先是倉(cāng)庫(kù)人員同時(shí)保管實(shí)物和負(fù)責(zé)登錄收發(fā)存，后續(xù)沒(méi)有審核人員，如同出納同時(shí)保管現(xiàn)金和登記會(huì)計(jì)賬，而沒(méi)有他人監(jiān)管，賬實(shí)相符的勾稽管理虛設(shè)。其次，流程不清、手續(xù)不全、證據(jù)不足。
T3財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的使用狀況：只是使用總賬模塊，錄入憑證，而且是先手工填寫憑證，然后再照搬錄入T3，錄入不是為了報(bào)表，只是為了和ERP中的往來(lái)余額比較。完全喪失信息系統(tǒng)的意義，還重復(fù)工作。
（3）會(huì)計(jì)核算方法：上報(bào)老板的利潤(rùn)表計(jì)算方式為 當(dāng)月銷售額作為收入，減去成本費(fèi)用，包括兩大部分：一是當(dāng)月發(fā)生的工資、水電費(fèi)、折舊、利息等期間用，其二是當(dāng)月生產(chǎn)領(lǐng)料金額（沒(méi)有完整收發(fā)資料）。
（4）制度與流程：沒(méi)有完整規(guī)范的財(cái)務(wù)管理制度和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)傳遞流程。
（5）部門協(xié)作：由于沒(méi)有規(guī)范的制度和流程，部門協(xié)作權(quán)責(zé)不清。費(fèi)用支出的審核職能，變成費(fèi)用支出經(jīng)辦人的代理；無(wú)法協(xié)作物控利用ERP系統(tǒng)對(duì)存貨收發(fā)存進(jìn)行監(jiān)控。
二、工作思路與計(jì)劃及協(xié)助需求
1、工作開(kāi)展思路：不管如何定位財(cái)務(wù)部門的職能和責(zé)任，會(huì)計(jì)核算都是最基礎(chǔ)和最重要的。財(cái)務(wù)部門首先要把賬算準(zhǔn)了、算全面了，有了基礎(chǔ)數(shù)據(jù)作為依據(jù)，才談得上后續(xù)的財(cái)務(wù)分析、成本控制、財(cái)務(wù)管理。
所以，接下來(lái)的階段最重要的事情是：建立成本核算體系，對(duì)生產(chǎn)成本進(jìn)行全面核算。
最緊急的事情是：成本核算人員的配置，成本核算是會(huì)計(jì)核算中工作量最大，內(nèi)容最復(fù)雜的部分，其量和質(zhì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)目前核算的內(nèi)容，所以在現(xiàn)有財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部人員工作調(diào)整的基礎(chǔ)上需要新增加一個(gè)人的編制。
2、工作計(jì)劃與協(xié)助需求（1）全面了解生產(chǎn)工藝，計(jì)劃11月份用1個(gè)月時(shí)間全面了解和學(xué)習(xí)生產(chǎn)工藝流程，為建立成本核算打基礎(chǔ)。從10月29日，已經(jīng)開(kāi)始跟隨生產(chǎn)部門相關(guān)人員深入車間。
（2）在了解工藝的基礎(chǔ)上，12月份開(kāi)始和生產(chǎn)部門探討、制定針對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中相關(guān)生產(chǎn)成本數(shù)據(jù)的歸集方法和傳遞流程。
以上兩點(diǎn)需要生產(chǎn)部門相關(guān)人員的支持和協(xié)助。
（3）資產(chǎn)不能充分利用就是浪費(fèi)。協(xié)作物控部門充分利用ERP系統(tǒng)對(duì)存貨收發(fā)存進(jìn)行管理，為歸集成本核算材料數(shù)據(jù)奠定基礎(chǔ)。已經(jīng)匯報(bào)行政張經(jīng)理要求ERP維護(hù)人員11月4日前，到廠協(xié)作指導(dǎo)操作。
（4）11月份開(kāi)始充分利用T3財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)，逐步摒棄手工編制憑證，直接利用T3系統(tǒng)編制、打印憑證，避免重復(fù)工作，提高效率，爭(zhēng)取12月份開(kāi)始完全利用系統(tǒng)來(lái)處理憑證和報(bào)表。
以上加強(qiáng)對(duì)信息系統(tǒng)的使用，需要物控部門組織相關(guān)人員進(jìn)行相應(yīng)的培訓(xùn)，同時(shí)需要相應(yīng)添置打印機(jī)以及購(gòu)買專用紙。
（5）申請(qǐng)擴(kuò)充財(cái)務(wù)部人員編制，增加1人，到崗之后對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部分工重新調(diào)整。
（6）以上需要行政部門的支持和協(xié)助。
以上5點(diǎn)是初步階段的工作計(jì)劃，也是進(jìn)行全面會(huì)計(jì)核算的前提和基礎(chǔ)，爭(zhēng)取2012年12月全部準(zhǔn)備就緒，2013年1月份開(kāi)始試行，并逐步改進(jìn)完善。在全面核算基礎(chǔ)扎實(shí)，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確完整的前提下，才有可能進(jìn)一步提升財(cái)務(wù)部門的職能，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，發(fā)揮財(cái)務(wù)管理職能（成本費(fèi)用控制、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與控制，資金、設(shè)備、存貨使用效率管理，預(yù)算管理、稅務(wù)籌劃，資金成本、資本收益率分析等），為公司決策提供數(shù)據(jù)支持。
以上就是入職這段時(shí)間的工作報(bào)告敬請(qǐng)總經(jīng)理指正和督導(dǎo)！
大家評(píng)價(jià)：
甲：有思想、有計(jì)劃、有邏輯、有實(shí)干，我用這四詞來(lái)描繪你。感覺(jué)你的報(bào)告是用心寫了，還在滴血呢...可是不是缺乏一個(gè)主題、重心呢？
問(wèn)題我提出5個(gè)：
1，有了解現(xiàn)狀，可是沒(méi)列出問(wèn)題所在
2，沒(méi)有問(wèn)題所在，容易出來(lái)‘到處是火星’的感覺(jué)
3，你需要的幫忙，到底是什么？
4，東西說(shuō)得再好，里面是空洞的，那是皇帝的新衣？我們要畫龍，就要點(diǎn)睛.
5，你的總經(jīng)理，不是你的財(cái)務(wù)總監(jiān)！這點(diǎn)尤其重要，請(qǐng)反思.
提示：
財(cái)務(wù)需要管理，管理需要財(cái)務(wù)。比喻像跳板，一旦一邊偏重，人就會(huì)容易失重心，容易倒下...
乙：主要的問(wèn)題還是在于前期基礎(chǔ)建設(shè)不好，重點(diǎn)需要做的是內(nèi)控流程的梳理和財(cái)務(wù)核算流程的梳理。從哪個(gè)切入點(diǎn)入手，需要現(xiàn)場(chǎng)判斷，這個(gè)只有你知道。你的敘述不全且有點(diǎn)亂。
但至少有一點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)可以告訴你：現(xiàn)在老板最著急的是哪方面的問(wèn)題，作為新入職的人，你必須首先解決這方面的問(wèn)題，不管在你的工作計(jì)劃中是排在第幾位，都要放到第一位來(lái)首先解決。丙：如果方便可以查一下如何履新這個(gè)話題，會(huì)對(duì)你有幫助喲。個(gè)人看法：公司有目前現(xiàn)狀，且能正常運(yùn)轉(zhuǎn)，一定與其他部門的聯(lián)系很重要。深入了解公司的授權(quán)、資金流轉(zhuǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的全過(guò)程，各部門決策的方式。從財(cái)務(wù)單據(jù)的簽字及附件上可以總結(jié)出些許痕跡。還有，各高層或中層的關(guān)系情況，個(gè)人特點(diǎn)，財(cái)務(wù)部人員的特點(diǎn)，最起碼觀察一個(gè)月后，才能提方案（除非老板讓你寫）。了解老板招你來(lái)的真正意圖，能給你的支持等，先靜觀，后發(fā)表言論，才能一擊即中，站穩(wěn)腳跟。沉住氣，多思考現(xiàn)象背后的原因，對(duì)將來(lái)的工作開(kāi)展及執(zhí)行效果是最好的鋪墊。
丁：在和老板、財(cái)務(wù)員工，還有其他同事的談話中了解目前情況，給老板的報(bào)告要簡(jiǎn)明扼要，不要用過(guò)多的專業(yè)術(shù)語(yǔ)。把目前最緊急的問(wèn)題列出來(lái)，要通俗易懂。比如存在的最重要的三個(gè)問(wèn)題。他雖然不懂會(huì)計(jì)，但是存在的問(wèn)題他心里肯定會(huì)有個(gè)大致的輪廓。你要根據(jù)目前狀態(tài)提出你的解決方案，和解決問(wèn)題遇到的難處以及你需要的支持。這一切都要實(shí)打?qū)嵚涞氐?。所以?bào)告不要那么長(zhǎng)，簡(jiǎn)明扼要，切中要害最為重要。
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