中新經(jīng)緯11月30日電 銀保監(jiān)會網(wǎng)站30日消息，銀保監(jiān)會修訂發(fā)布《銀行保險機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法》。修訂后的《辦法》共五章三十三條，包括：總則、評估內(nèi)容和方法、評估程序和分工、評估結(jié)果和運(yùn)用、附則。此次修訂《辦法》重點對評估對象、評估機(jī)制、評估指標(biāo)、評估結(jié)果應(yīng)用等方面進(jìn)行了完善。
《辦法》有效優(yōu)化了評估機(jī)制。銀保監(jiān)會根據(jù)評估結(jié)果，差異化配置評估資源，原則上銀行保險機(jī)構(gòu)每年至少開展一次評估，但對評估結(jié)果為B級(良好)及以上的機(jī)構(gòu)，可適當(dāng)降低評估頻率。監(jiān)管評估采取非現(xiàn)場評估和現(xiàn)場評估相結(jié)合的方式，其中現(xiàn)場評估應(yīng)每3年實現(xiàn)全覆蓋。
《辦法》所附評估指標(biāo)更加科學(xué)。結(jié)合近兩年新出臺的公司治理監(jiān)管制度，評估工作聚焦大股東違規(guī)干預(yù)、內(nèi)部人控制等問題，進(jìn)一步豐富黨的領(lǐng)導(dǎo)、股東股權(quán)、關(guān)聯(lián)交易、董事監(jiān)事高管人員的提名和履職等方面的關(guān)鍵指標(biāo)，并優(yōu)化指標(biāo)權(quán)重、精簡指標(biāo)數(shù)量，完善公司治理風(fēng)險預(yù)警體系。
《辦法》強(qiáng)化了評估結(jié)果應(yīng)用。在明確根據(jù)評估結(jié)果采取分類監(jiān)管措施的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步壓實監(jiān)管責(zé)任和機(jī)構(gòu)主體責(zé)任，要求監(jiān)管機(jī)構(gòu)將公司治理監(jiān)管評估等級為D級及以下的銀行保險機(jī)構(gòu)列為重點監(jiān)管對象，對其存在的重大公司治理風(fēng)險隱患進(jìn)行早期干預(yù)，及時糾正，堅決防止機(jī)構(gòu)“帶病運(yùn)行”，防止風(fēng)險發(fā)酵放大。
具體在內(nèi)容方面，《辦法》指出，公司治理監(jiān)管評估包括合規(guī)性評價、有效性評價、重大事項調(diào)降評級三個步驟。其中，合規(guī)性評價滿分100分，主要考查銀行保險機(jī)構(gòu)公司治理是否符合法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對相關(guān)指標(biāo)逐項評價打分。
有效性評價重點考查銀行保險機(jī)構(gòu)公司治理機(jī)制的實際效果，主要關(guān)注存在的突出問題和風(fēng)險。監(jiān)管機(jī)構(gòu)在合規(guī)性評價得分基礎(chǔ)上，對照有效性評價指標(biāo)進(jìn)行扣分；對銀行保險機(jī)構(gòu)改善公司治理有效性的優(yōu)秀實踐，可予以加分。
重大事項調(diào)降評級，即當(dāng)機(jī)構(gòu)存在公司治理重大缺陷甚至失靈情況時，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對前兩項綜合評分及其對應(yīng)評估等級進(jìn)行調(diào)降，形成評估結(jié)果。
《辦法》強(qiáng)調(diào)，合規(guī)性指標(biāo)或有效性指標(biāo)存在問題持續(xù)得不到整改的，可以視情況加大扣分力度。第二年未整改的，可按該指標(biāo)分值兩倍扣分；第三年未整改的，可按該指標(biāo)分值四倍扣分；第四年未整改的，可按該指標(biāo)分值八倍扣分；以此類推。
此外，《辦法》規(guī)定，公司治理監(jiān)管評估總分為100分，評估等級分為五級：90分以上為A級，90分以下至80分以上為B級，80分以下至70分以上為C級，70分以下至60分以上為D級，60分以下為E級。存在下列情形的，可以直接評定為E級：
拒絕或者阻礙公司治理監(jiān)管評估；
通過提供虛假材料等方式隱瞞公司治理重要事實、資產(chǎn)質(zhì)量等方面的重大風(fēng)險；
股東虛假出資、出資不實、循環(huán)注資、抽逃出資或變相抽逃出資，或與銀行保險機(jī)構(gòu)開展違規(guī)關(guān)聯(lián)交易，嚴(yán)重影響銀行保險機(jī)構(gòu)資本充足率、償付能力充足率真實性；
股東通過隱藏實際控制人、隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系、隱形股東、股權(quán)代持、表決權(quán)委托、一致行動約定等行為規(guī)避監(jiān)管審查，控制或操縱銀行保險機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理；
公司治理機(jī)制失靈，股東(大)會、董事會長期(一年以上)無法正常召開或做出決策；
出現(xiàn)兌付危機(jī)、償付能力嚴(yán)重不足的情形；
監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他公司治理機(jī)制失靈的情形。
據(jù)介紹，《辦法》修訂后，評估對象得到擴(kuò)展。原評估辦法中評估對象僅為商業(yè)銀行和商業(yè)保險公司。在結(jié)合前期公司治理評估實踐基礎(chǔ)上，此次修訂將農(nóng)村合作銀行、金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、汽車金融公司、消費金融公司及貨幣經(jīng)紀(jì)公司納入監(jiān)管評估范圍。
此外，《辦法》還進(jìn)一步明確了監(jiān)管評估完成時間。銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年2月底前將公司治理自評估報告及相關(guān)證明材料報送監(jiān)管機(jī)構(gòu)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年5月底前完成監(jiān)管評估，6月底前完成監(jiān)管復(fù)核，7月底前完成評估結(jié)果“一對一”反饋。(中新經(jīng)緯APP)
編輯：楊京川
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