集團化管控暫行辦法
第1章 總 則
第一條 為保證?？谑薪y(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展（集團）有限公司（下稱“集團公司”）整體戰(zhàn)略目標和經(jīng)營計劃的全面實施，建立“定位明確、分工協(xié)作、管控有力、溝通順暢、運行高效”的集團化管控體系，特制訂本辦法。
第二條 本辦法適用于集團公司對其下屬全資子公司、控股子公司、分公司（以下統(tǒng)稱“子公司”）的管理，參股子公司參照執(zhí)行。
第三條 集團公司實施集團化管控的原則
（一）結(jié)合實際、逐步完善的原則：結(jié)合集團公司實際，針對不同業(yè)務(wù)、不同性質(zhì)的子公司采取不同的管控模式，逐步建立起獨立經(jīng)營、獨立核算的以產(chǎn)權(quán)為紐帶的集團化管控制度體系。
（二）戰(zhàn)略導(dǎo)向、專業(yè)經(jīng)營的原則：子公司要嚴格落實集團公司的集團化發(fā)展戰(zhàn)略，實施專業(yè)化經(jīng)營，面對市場競爭，實現(xiàn)做大做優(yōu)做強，確保完成集團公司整體經(jīng)營目標。
（三）責(zé)權(quán)對等、獎罰對等的原則：明確子公司的責(zé)任與權(quán)利，根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)不同，在業(yè)務(wù)管理與經(jīng)營方面適當放權(quán)；同時通過經(jīng)營業(yè)績考核與獎罰制度相結(jié)合來調(diào)動子公司的工作積極性。
第2章 職責(zé)定位
第四條 集團公司定位為戰(zhàn)略投資管理中心、人力資源中心、財務(wù)管理中心、運營監(jiān)控中心，重點“集中三項權(quán)力，抓好七項管控”。
三項權(quán)力指重大決策權(quán)、重要人事權(quán)、收益分配權(quán)；七項管控指投資經(jīng)營管控、人事行政管控、財務(wù)預(yù)算管控、土地開發(fā)管控、運營風(fēng)險管控、項目建設(shè)管控、業(yè)績考核與獎懲管控。
第五條 各子公司為集團公司的業(yè)務(wù)中心與利潤中心，負責(zé)在不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域進行專業(yè)化經(jīng)營。
第3章 集團化管控體系
第六條 投資經(jīng)營管控
投資發(fā)展部是集團公司（含子公司）自有資金投資經(jīng)營管控的責(zé)任部門，公共事務(wù)部是政府投資項目管控的責(zé)任部門。
（一）經(jīng)營管控：子公司每年度須編制年度經(jīng)營計劃，上報集團公司審議批準后實施，政府投資項目須納入年度經(jīng)營計劃。
（二）投資管控：集團公司對子公司實施年度投資計劃管理，年度投資計劃納入年度經(jīng)營計劃，經(jīng)集團公司投資發(fā)展部牽頭組織審核后報集團投資決策委員會審議，并報集團董事會審批。對于年度投資計劃以外的項目，須按照年度投資計劃報批程序報集團公司審批。項目投資由子公司負責(zé)實施，項目投資結(jié)束后，如有必要，由集團公司組織開展評估工作。
（三）資本運營管控：子公司對外投資、合并、轉(zhuǎn)讓、分立、改制等事項，由子公司制訂方案及可行性分析報集團公司，集團公司投資發(fā)展部牽頭組織審核，經(jīng)集團投資決策委員會審議并報集團董事會審批后，由子公司具體實施。
（四）政府投資項目管控：下屬子公司代建的政府投資項目，嚴格按照政府投資項目管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并向集團公司報告。
第七條 人事行政管控
行政辦公室是人事行政管控和信息報送管控的責(zé)任部門。
(一)人力資源管控
1.人事任免與委派管控：子公司根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模設(shè)置組織架構(gòu)及人員編制上報集團公司審批后執(zhí)行。子公司董事會成員及領(lǐng)導(dǎo)班子成員由集團公司任命，子公司財務(wù)負責(zé)人由集團公司委派，其他人事任免由子公司根據(jù)組織架構(gòu)及業(yè)務(wù)需求自主開展，報集團公司備案。
2.招聘與配置管控：子公司須按年度向集團公司申請人員配置指標，經(jīng)集團公司批準同意后，由子公司制定招聘方案報集團公司審核后方可自行組織開展員工招聘工作。
3.績效考核管控：集團公司負責(zé)對子公司董事會成員、領(lǐng)導(dǎo)班子成員及委派的財務(wù)負責(zé)人進行績效考核；其他員工的考核方案由子公司自行制訂實施，報集團公司備案。
4.子公司董事會成員、領(lǐng)導(dǎo)班子成員、財務(wù)負責(zé)人基本工資標準由集團公司統(tǒng)一制定，績效、津貼和福利等由子公司根據(jù)經(jīng)營需要制定激勵方案報集團公司審批；其他人員薪酬福利方案由子公司自行制訂，報集團公司批準后執(zhí)行。
5.培訓(xùn)與開發(fā)管控：子公司于年初制定培訓(xùn)計劃，培訓(xùn)費用納入預(yù)算報集團公司審批后執(zhí)行。在年度預(yù)算內(nèi)的培訓(xùn)由子公司自行組織，預(yù)算外的培訓(xùn)須報集團公司審批。
（二）信息報送管控
子公司要執(zhí)行管理者定期述職、重大事項報告、財務(wù)信息報告、投資與經(jīng)營管理信息定期報告等制度，保證子公司的經(jīng)營管理信息及時向集團公司報送，以供集團公司分析、評價、監(jiān)督子公司的經(jīng)營管理活動，有效控制經(jīng)營風(fēng)險。
第八條 財務(wù)預(yù)算管控
財務(wù)部是財務(wù)預(yù)算管控的責(zé)任部門。
（一）預(yù)算管控：集團公司對子公司推行全面預(yù)算管理；子公司須按照集團公司批準的年度經(jīng)營計劃指標編制預(yù)算；預(yù)算是集團公司對子公司費用管控與業(yè)績考核的依據(jù)。
（二）融資管控：子公司經(jīng)營業(yè)務(wù)及項目需要融資的，須報集團公司審批后方可實施。子公司與子公司之間提供擔保或者借款的，須報集團公司審批；對于不存在控制關(guān)系的參股公司或者非關(guān)聯(lián)公司，子公司原則上不得為其提供擔?；蚪杩?，如確有需要，應(yīng)報集團公司審批，且對方企業(yè)須提供足額有效的抵（質(zhì)）押。
（三）資產(chǎn)管控：子公司資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃、作價出資（入股）、聯(lián)營等處置行為均需報集團公司審批；子公司每年度須編制資產(chǎn)清單上報集團公司存檔，集團公司有權(quán)對子公司的資產(chǎn)進行定期盤點清查。單筆資產(chǎn)購置金額達到5萬元的，須報集團公司批準，嚴禁虛報、謊報、故意隱瞞、通過“化整為零”等方式故意逃避審批的行為；子公司捐贈行為均需報集團公司審批。
（四）日常費用管控：子公司預(yù)算內(nèi)非合同款項費用支出不超過10萬元（含）的由子公司自主審批，超出子公司審批權(quán)限的預(yù)算內(nèi)非合同款項費用支出和所有預(yù)算外費用支出均需報集團公司批準后方可執(zhí)行。
（五）合同款項支付：40萬元以下（不含）的合同款項支付，由子公司按程序自行支付。
第九條 土地開發(fā)管控
土地開發(fā)部是土地開發(fā)管控的責(zé)任部門。
根據(jù)業(yè)務(wù)分工，土地整治、收儲與利用由子公司制訂方案，經(jīng)集團公司土地開發(fā)部審核，報集團投資決策委員會審議批準后，由子公司組織實施，集團公司土地開發(fā)部對其進行跟蹤、監(jiān)督。
第十條 運營風(fēng)險管控
法務(wù)審計部是運營風(fēng)險管控的責(zé)任部門。
（一）審計管控：法務(wù)審計部負責(zé)對子公司的整體運營情況或建設(shè)項目進行審計；對投資項目的成本控制及造價進行審計；對子公司內(nèi)控制度執(zhí)行情況進行評估；對子公司董事會成員及領(lǐng)導(dǎo)班子成員、委派的財務(wù)負責(zé)人進行經(jīng)濟責(zé)任審計；對子公司重點工作任務(wù)完成情況進行監(jiān)督。通過內(nèi)部審計工作揭示風(fēng)險、控制成本，促進業(yè)務(wù)發(fā)展和收益最大化。
（二）法律事務(wù)管控：子公司如需外聘法律顧問，須將簽訂的法律事務(wù)委托合同報集團公司備案。
（三）合同簽訂管控：為規(guī)范子公司合同管理，有效控制合同簽訂風(fēng)險，由集團公司法務(wù)審計部負責(zé)對子公司合同簽訂進行管控。子公司對外簽訂的合同金額在40萬元以下（不含）的一般合同（主要指工程類、服務(wù)類、設(shè)備采購類合同）由子公司根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)、集團公司《采購業(yè)務(wù)管理辦法（暫行）》自行組織簽訂，報集團公司備案；40萬元以上（含）的須報集團公司審批后,按國家相關(guān)法律法規(guī)組織簽訂。
第十一條 項目建設(shè)管控
工程管理部是項目建設(shè)管控的責(zé)任部門。
（一）安全生產(chǎn)管控：子公司應(yīng)建立自身安全生產(chǎn)體系，由工程管理部負責(zé)對子公司的安全生產(chǎn)進行監(jiān)督，每年子公司與集團公司簽訂該年度安全生產(chǎn)責(zé)任書，安全生產(chǎn)指標納入經(jīng)營目標考核體系，子公司應(yīng)主動接受集團公司定期、不定期的安全生產(chǎn)檢查，對安全問題認真整改落實。
（二）子公司項目概預(yù)算（政府投資項目、政府代建項目除外）經(jīng)集團公司審核后，由子公司負責(zé)組織實施。
第十二條 經(jīng)營業(yè)績考核與獎懲體系
集團公司每年度與子公司簽訂經(jīng)營（工作）目標責(zé)任書，明確收入指標、利潤指標、費用指標、成本控制指標、工作任務(wù)目標等內(nèi)容，作為集團公司對子公司進行經(jīng)營業(yè)績（工作目標）考核的主要依據(jù)。經(jīng)營業(yè)績考核指標的確定結(jié)合子公司的經(jīng)營計劃、全面預(yù)算，由集團投資決策委員會審議后報集團董事會審批，實行一年一定，一企一策。子公司經(jīng)營（工作）目標責(zé)任書的簽訂和經(jīng)營業(yè)績考核的實施由集團公司投資發(fā)展部牽頭組織開展，考核結(jié)果與子公司經(jīng)營班子的薪酬掛鉤，并作為子公司班子成員任免、調(diào)整與獎懲的主要依據(jù)。
第4章 附 則
第十三條 本辦法未盡事宜，按照集團公司有關(guān)規(guī)章制度辦理。此前集團公司相關(guān)規(guī)章制度與本辦法不一致的，以本辦法為準。子公司如發(fā)生與本辦法或集團公司有關(guān)規(guī)章制度均未予明確的事項，須報集團公司審批后實施。
第十四條 本辦法由集團公司投資發(fā)展部會同有關(guān)部室按照職責(zé)負責(zé)解釋。
第十五條 本辦法實施后，集團公司各有關(guān)部室應(yīng)盡快依據(jù)本辦法建立配套管控制度，進一步明確細化具體事務(wù)管理流程。
第十六條 本辦法自頒布之日起執(zhí)行。
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