根據(jù)中國(guó)人民銀行發(fā)布的《 金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法 》
① 公對(duì)公單筆轉(zhuǎn)賬支付或者累計(jì)200萬(wàn)元以上；
② 私對(duì)私或者私對(duì)公，單筆轉(zhuǎn)賬支付或者當(dāng)日累計(jì)交易20萬(wàn)元以上；
③ 不管誰(shuí)對(duì)誰(shuí)，當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣5萬(wàn)元以上（含5萬(wàn)元）、外幣等值1萬(wàn)美元以上（含1萬(wàn)美元）的現(xiàn)金交易。

雖然企業(yè)是老板的，老板掙了錢(qián)，想把這個(gè)錢(qián)從對(duì)公轉(zhuǎn)到自己私人賬戶上面使用是違法的行為。

不僅銀行會(huì)監(jiān)控這種行為，稅局也會(huì)進(jìn)行監(jiān)管的，對(duì)于其他應(yīng)收款賬戶金額過(guò)多的企業(yè)，稅局會(huì)對(duì)查賬處理。

同時(shí)公對(duì)私轉(zhuǎn)賬存在巨大的風(fēng)險(xiǎn)

1、存在挪用公款的風(fēng)險(xiǎn)

公司對(duì)公賬戶的往來(lái)資金，在銀行系統(tǒng)里面都可以查詢(xún)的到，一旦轉(zhuǎn)到老板的私人賬戶，就難以區(qū)分款項(xiàng)是公用還是私用的，根據(jù)法律規(guī)定，公司的資金往來(lái)必須受到監(jiān)管，不可挪作私用，一旦被發(fā)現(xiàn)有挪用公款的行為，嚴(yán)重的可能會(huì)觸犯刑法，受到刑事的制裁。

2、存在偷稅漏稅的風(fēng)險(xiǎn)

很多通過(guò)個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)出去的款項(xiàng)賬面不透明，沒(méi)有依法納稅的憑證，一旦被查，企業(yè)將會(huì)面臨補(bǔ)繳偷逃的稅款和繳納巨額的罰款，如果以往存在偷稅偷稅的行為曾受到過(guò)稅務(wù)機(jī)關(guān)的行政處罰，那么繼續(xù)實(shí)施此行為者造成嚴(yán)重后果的將被以逃稅罪處以刑罰。

3、存在被懷疑為洗錢(qián)的風(fēng)險(xiǎn)

不少人通過(guò)成立空殼公司，以正常經(jīng)營(yíng)的名義將來(lái)路不明或違法所得的資金通過(guò)對(duì)公賬戶與對(duì)私賬戶間進(jìn)行劃轉(zhuǎn)，以達(dá)到其洗錢(qián)的目的。如今，銀行都會(huì)建立反洗錢(qián)監(jiān)控系統(tǒng)，如果個(gè)人賬戶大額收款累計(jì)次數(shù)過(guò)多，就會(huì)被銀行列為重點(diǎn)監(jiān)控對(duì)象，排查是否存在洗錢(qián)的可能。

所以建議你們老板不要隨意進(jìn)行公對(duì)私轉(zhuǎn)賬，現(xiàn)在查的非常嚴(yán)！

那么，對(duì)于個(gè)人或者企業(yè)額度較大的公轉(zhuǎn)私，怎樣處理最節(jié)稅？

可以在優(yōu)惠區(qū)成立個(gè)人獨(dú)資或合伙企業(yè)，完稅后，可公轉(zhuǎn)私，合理合法，且稅率很低！

下面以我區(qū)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)進(jìn)行稅負(fù)演算：

增值稅: 500萬(wàn)/1.03*3%=14.56萬(wàn)

附加: 14.56* 12%/2=0.87萬(wàn)（減半征收）

個(gè)人所得稅: 500萬(wàn)/1.03*0.9%=4.37萬(wàn)

稅負(fù)總計(jì)：19.8萬(wàn)

每個(gè)行業(yè)計(jì)算方式一樣！

開(kāi)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票，可正常抵扣！

園區(qū)對(duì)注冊(cè)的一般納稅人企業(yè)【call:156，增值稅以地方留存的30%~60%扶持獎(jiǎng)勵(lì)8317-4870】；企業(yè)所得稅以地方留存的30%~60%給予扶持獎(jiǎng)勵(lì)；

注意：上面的0.9%是以我區(qū)稅務(wù)核定的稅率為案例，每個(gè)地區(qū)，核定征收政策，核定稅率有所不同，最終以稅務(wù)出的核定征收標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)！

總結(jié)：

2020年了，還有不少企業(yè)為了少繳稅，試圖利用私人賬戶來(lái)“避稅”。提醒：2020年稅務(wù)稽查，不僅要查公司的賬戶，更會(huì)重點(diǎn)稽查公司法定代表人、實(shí)際控制人、主要負(fù)責(zé)人的個(gè)人賬戶！一旦被稽查，補(bǔ)繳稅款是小事，還要繳納大量滯納金和稅務(wù)行政罰款，構(gòu)成犯罪的，更要承擔(dān)刑事責(zé)任！

以上方案僅供參考，如有疑問(wèn)或需要更加詳細(xì)的稅收優(yōu)惠政策，歡迎您的留言與私信！