問題的提出：
有限責(zé)任公司股東知情權(quán)是股東行使其他股東權(quán)利的基礎(chǔ)，股東通過該權(quán)利可以查閱公司的經(jīng)營情況以便于參與公司治理和救濟(jì)股東權(quán)利。但在實(shí)務(wù)中往往很難實(shí)現(xiàn)股東知情權(quán)，因此會(huì)產(chǎn)生大量的股東知情權(quán)糾紛訴訟，即便是勝訴執(zhí)行也會(huì)很困難。因此上文主要是厘清股東知情權(quán)行使的關(guān)鍵要素，下文則貫穿于訴前、訴中、執(zhí)行階段的股東知情權(quán)實(shí)現(xiàn)路徑應(yīng)關(guān)注的焦點(diǎn)。
目錄：
1.股東知情權(quán)行使五大關(guān)鍵要素
1.1行權(quán)主體
1.2行權(quán)事由
1.3行權(quán)范圍
1.4行權(quán)方式
1.5阻卻條件
2.訴前階段股東知情權(quán)前置程序瑕疵的補(bǔ)正規(guī)則
3.訴訟階段保全的運(yùn)用
4.執(zhí)行階段難以執(zhí)行的救濟(jì)措施
其中第2.3.4章會(huì)在《有限責(zé)任公司股東知情權(quán)實(shí)現(xiàn)的路徑分析下》呈現(xiàn)。
1.股東知情權(quán)行使五大關(guān)鍵要素
1.1行權(quán)主體
關(guān)于行權(quán)主體的爭(zhēng)議主要集中于以下幾種情形：
第一，前股東是否享有知情權(quán)，根據(jù)公司法司法解釋（四）第七條第二款的規(guī)定，前股東只能在有初步證據(jù)證明在持股期間其合法權(quán)益受到損害的情況下，對(duì)其持股期間的特定文件材料行使知情權(quán)。
第二，瑕疵出資股東是否享有知情權(quán)，原則上，瑕疵出資并不意味著股東基本權(quán)利的喪失，應(yīng)審查原告出資情況及是否存在被決議解除股東資格的情形，在原告未被解除股東資格的情況下，原告行使知情權(quán)通常不因瑕疵出資而受影響。
第三，有限責(zé)任公司隱名股東能否直接行使知情權(quán)，最高院與地方法院有著不同的裁判規(guī)則。在筆者檢索的案件中，多數(shù)法院對(duì)于這一問題持否定觀點(diǎn)，隱名股東的知情權(quán)應(yīng)當(dāng)委托顯名股東行使或者通過顯名方式行使。在對(duì)于這一問題持肯定觀點(diǎn)的案例中，不論是“公司明知”、還是“知曉其系公司實(shí)際出資人”，均要求隱名股東達(dá)到“實(shí)質(zhì)上的顯名”標(biāo)準(zhǔn)，即公司明知或確認(rèn)隱名股東為實(shí)際出資人。依據(jù)“實(shí)質(zhì)上的顯名”標(biāo)準(zhǔn)，在實(shí)務(wù)工作中，隱名股東想要直接行使股東知情權(quán)存在一定的困難，但在滿足特定條件時(shí)也有可能得到法院的支持。應(yīng)當(dāng)滿足的條件一般為：具有股權(quán)代持協(xié)議及投資款的支付憑證，具有股東會(huì)出具認(rèn)可其隱名股東身份的決議等。在這些基礎(chǔ)性證據(jù)上，有限責(zé)任公司隱名股東主張行使知情權(quán)，便很有可能就能夠獲得法院的支持。
第四，公司股東的股東是否享有知情權(quán)，有的原告系通過公司間接持股，有的則通過合伙企業(yè)間接持股。若原告系有限合伙人，其可循合伙企業(yè)法第六十八條第（七）項(xiàng)的規(guī)定代位行權(quán)，而一般公司股東原則上無法代位行權(quán)。
最后，股東知情權(quán)專屬于公司股東，股東不可委托他人代行權(quán)利。但是可以委托他人輔助行使知情權(quán)，此時(shí)受托人并非訴訟當(dāng)事人，公司法解釋（四）第十條第二款賦予了股東可委托他人輔助行權(quán)的權(quán)利。但股東本人應(yīng)當(dāng)在場(chǎng)且輔助人員應(yīng)當(dāng)是依法或者依據(jù)執(zhí)業(yè)行為規(guī)范負(fù)有保密義務(wù)的第三方機(jī)構(gòu)人員，如會(huì)計(jì)師、律師等。
根據(jù)公司法第三十三條第一款，股東對(duì)章程、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告具有當(dāng)然的知情權(quán)利，股東對(duì)前述材料提出行權(quán)請(qǐng)求時(shí)，股東對(duì)其行權(quán)事由僅負(fù)有最低限度的說明義務(wù)，且其僅需要在訴訟中予以說明即可。當(dāng)股東對(duì)公司會(huì)計(jì)賬簿甚至?xí)?jì)憑證等材料主張知情權(quán)時(shí)，原告負(fù)有對(duì)合理事由的充分說明義務(wù)，且股東應(yīng)當(dāng)在行權(quán)之前向公司進(jìn)行書面通知。
1.3行權(quán)范圍
行權(quán)范圍可分為內(nèi)容范圍和時(shí)間范圍。行使股東知情權(quán)的內(nèi)容范圍包括：章程、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；會(huì)計(jì)賬簿（需要有行權(quán)事由以及書面通知）；會(huì)計(jì)憑證（實(shí)務(wù)有爭(zhēng)議）。對(duì)于其他材料由于缺乏法律支持原則上很難得到法院支持。行使股東知情權(quán)的時(shí)間范圍主要是針對(duì)前股東，前股東在滿足一定條件下一般只能查閱其持股期間的公司特定文件。
1.4行權(quán)方式
根據(jù)公司法第三十三條第一、二款的規(guī)定，股東行使股東知情權(quán)的具體方式有以下幾種：（1）查閱、復(fù)制。此種行權(quán)形式系針對(duì)公司法第三十三條第一款規(guī)定的章程、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。（2）查閱。對(duì)于公司法第三十三條第二款規(guī)定的會(huì)計(jì)賬簿，股東僅能查閱，不能復(fù)制。至于會(huì)計(jì)憑證等其他材料，舉重以明輕，會(huì)計(jì)賬簿尚且不能復(fù)制，會(huì)計(jì)憑證等材料亦不能復(fù)制。（3）摘錄，從客觀常識(shí)理解，必要的摘錄是“查閱”這一行權(quán)方式下在執(zhí)行層面的落實(shí)形式，有其合理性，但是法院為避免摘錄范圍過大導(dǎo)致變成實(shí)質(zhì)上的復(fù)制，規(guī)避了法律限制，可能不會(huì)獲得法院支持，因此建議明確摘錄具體文件范圍以及理由，以便更好的爭(zhēng)取法院支持。
1.5阻卻條件
公司常見的阻卻條件是前置程序抗辯、不當(dāng)目的抗辯、章程限制抗辯。
前置程序主要針對(duì)會(huì)計(jì)賬簿，發(fā)起股東知情權(quán)訴訟之前應(yīng)當(dāng)已經(jīng)向公司提出書面請(qǐng)求并說明目的。
不當(dāng)目的抗辯主要是公司用來的反駁股東行使知情權(quán)的方式，通常法院會(huì)結(jié)合行權(quán)范圍和行權(quán)目的進(jìn)行判斷，公司法司法解釋（四）第八條有相關(guān)規(guī)則，“原告經(jīng)營或投資同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)”為最常見的抗辯理由。
章程限制有些公司以章程進(jìn)行了限縮性規(guī)定為由，試圖阻卻股東關(guān)于股東知情權(quán)的行使。股東知情權(quán)系股東的基本權(quán)利亦是法定權(quán)利，法院會(huì)根據(jù)公司法解釋（四）第九條，綜合考量該種限制的合理性，認(rèn)定是否構(gòu)成對(duì)股東知情權(quán)的實(shí)質(zhì)性剝奪，對(duì)于實(shí)質(zhì)性剝奪股東知情權(quán)的相關(guān)規(guī)定會(huì)被認(rèn)定為無效。
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