到底什么是洗錢(qián)
據(jù)國(guó)際貨幣基金組織統(tǒng)計(jì)，全球每年非法洗錢(qián)的數(shù)額約占全世界國(guó)民生產(chǎn)總值的2%至5%，介于6000億美元至1.8萬(wàn)億美元之間，且每年以1000億美元的數(shù)額遞增。這幾年隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，利用金融制度的缺陷進(jìn)行洗錢(qián)的案件也越來(lái)越多。有消息報(bào)道，我國(guó)內(nèi)陸洗錢(qián)金額已達(dá)每年2000億至3000億人民幣，約占國(guó)民生產(chǎn)總值的2%至3%。
洗錢(qián)這個(gè)詞是從英語(yǔ)翻譯過(guò)來(lái)的，原文是MONEYLAUNDERING。也叫做MONEYLAUNDERY，據(jù)說(shuō)來(lái)源于20世紀(jì)20年代美國(guó)芝加哥。當(dāng)時(shí)黑手黨開(kāi)了一家洗衣店，在每天晚上計(jì)算當(dāng)天洗衣收入的時(shí)候，把其他非法活動(dòng)所得的贓款也都加進(jìn)去，作為合法收入填單子送進(jìn)銀行，這樣“黑錢(qián)”就被“洗”干凈了。為什么要把黑錢(qián)混進(jìn)合法收入當(dāng)中呢？因?yàn)槊绹?guó)的金融系統(tǒng)對(duì)于收入來(lái)源有監(jiān)察制度，不能說(shuō)明來(lái)源的大額收入就是可疑的。所以，黑社會(huì)需要設(shè)法把非法活動(dòng)的收入打扮成合法形式。
現(xiàn)代社會(huì)里，大筆現(xiàn)鈔交易越來(lái)越少，人們談?wù)?#8220;無(wú)鈔票社會(huì)”也已經(jīng)有相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)間了。不論是公司之間還是個(gè)人之間，大筆款項(xiàng)的移動(dòng)通常使用支票，轉(zhuǎn)賬等方式通過(guò)正規(guī)的金融系統(tǒng)進(jìn)行。這些金融活動(dòng)都有案可查，有線索可以追蹤。如果忽然出現(xiàn)大筆現(xiàn)鈔移動(dòng)，就會(huì)受到關(guān)注；而非法活動(dòng)往往以現(xiàn)鈔交易。所以，洗錢(qián)最重要的一步是第一步，就是讓黑錢(qián)搖身一邊而成為合法形式，進(jìn)入正規(guī)的金融系統(tǒng)。這些黑錢(qián)的來(lái)源可能是販毒，走私，貪污等等。芝加哥的黑手黨把賭博，勒索得來(lái)的錢(qián)混進(jìn)洗衣店的合法收入，雖然這個(gè)故事本身真?zhèn)坞y辨，卻不失為一個(gè)簡(jiǎn)單明了地說(shuō)明洗錢(qián)活動(dòng)最主要特征的好例子。進(jìn)入金融系統(tǒng)后，黑錢(qián)往往還要做多次轉(zhuǎn)移和參加各種交易，目的是模糊來(lái)源線索，這叫“多次漂白”。
多種多樣的洗錢(qián)術(shù)
隨著經(jīng)濟(jì)活動(dòng)多樣化地展開(kāi)，洗錢(qián)的方法也變得多種多樣，不過(guò)通常的做法主要有以下幾種。
一是讓非法收入取得在金融系統(tǒng)里合法的存在形式。洗錢(qián)者可能會(huì)與金融機(jī)構(gòu)的工作人員串通，開(kāi)立假名的帳戶，或以他人名義開(kāi)立帳戶。由于大多數(shù)發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行規(guī)定，存入一筆現(xiàn)鈔如超過(guò)一定數(shù)額就要書(shū)面申報(bào)來(lái)源，所以就經(jīng)常使用化整為零的方法，將大筆現(xiàn)鈔拆分后存入。為了使受賄的非法收入可以為自己控制和使用，將資金交由自己的親友或親信開(kāi)立帳戶，或用來(lái)購(gòu)買(mǎi)國(guó)庫(kù)券，債券，股票等，也是常見(jiàn)的洗錢(qián)方法。
二是使用銀行之間的電匯方式把錢(qián)直接轉(zhuǎn)移到海外金融機(jī)構(gòu)。當(dāng)今最著名的國(guó)際金融交易機(jī)構(gòu)是“國(guó)際銀行間金融業(yè)務(wù)電信聯(lián)盟”（SWIFT）它現(xiàn)在每天處理的電子金融交易超過(guò)1000億筆。由于在通過(guò)SWIFT確認(rèn)電匯人身份時(shí)缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，因此利用電匯洗錢(qián)的人大有人在。
三是通過(guò)一些非正規(guī)的“地下錢(qián)莊”系統(tǒng)。如哈瓦拉就是一種在阿拉伯世界被廣泛使用的地下銀行交易網(wǎng)絡(luò)，已經(jīng)存在幾百年。具體交易過(guò)程是匯款人將現(xiàn)金交給地下銀行的某家分行，這個(gè)分行與另一家分行之間通過(guò)電話、傳真、或信件等方式互相聯(lián)系，說(shuō)明匯款的詳細(xì)情況，最后由后者將現(xiàn)金送至目的地。這種交易方式幾乎不留任何可追查的記錄。海外的阿拉伯人通常習(xí)慣通過(guò)這種地下交易網(wǎng)絡(luò)向國(guó)內(nèi)匯款。美國(guó)和英國(guó)的情報(bào)部門(mén)發(fā)現(xiàn)，基地組織和哈馬斯運(yùn)動(dòng)等組織都經(jīng)常利用哈瓦拉來(lái)轉(zhuǎn)移資金。我國(guó)發(fā)生的很多貪污事件里，犯罪分子把非法收入轉(zhuǎn)移出境也往往通過(guò)地下錢(qián)莊。因?yàn)榈叵洛X(qián)莊不受執(zhí)法機(jī)構(gòu)監(jiān)督，為非法資金調(diào)動(dòng)提供了條件。據(jù)估計(jì)，世界上每年大約有1000億到3000億美元是通過(guò)這種地下錢(qián)莊交易的。
除了以上方法，還有利用進(jìn)出貿(mào)易的差價(jià)進(jìn)行洗錢(qián)的，通過(guò)投資活動(dòng)洗錢(qián)的，以及利用網(wǎng)上銀行、網(wǎng)上交易洗錢(qián)的，種類繁多，難以盡述。網(wǎng)上銀行是以互聯(lián)網(wǎng)為渠道為客戶提供多種金融服務(wù)的銀行。自從1995年10月世界上第一家網(wǎng)上銀行在美國(guó)出現(xiàn)后，網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)在美國(guó)迅速發(fā)展，出現(xiàn)了網(wǎng)上資金劃撥與多種新型電子支付方式，使洗錢(qián)者可以更加方便地進(jìn)行跨國(guó)資金轉(zhuǎn)移，使執(zhí)法機(jī)構(gòu)更加難以追蹤洗錢(qián)活動(dòng)。
如何防范洗錢(qián)
洗錢(qián)并不只是少數(shù)犯罪分子占有非法收入那么簡(jiǎn)單的事。此類活動(dòng)對(duì)正常的經(jīng)濟(jì)秩序是有害的，例如，為了洗錢(qián)而進(jìn)行的投資多半不是穩(wěn)定而負(fù)責(zé)任的投資。為了轉(zhuǎn)移非法所得而造成的資金流動(dòng)，對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序也有影響。
而對(duì)形形色色的洗錢(qián)手段，針對(duì)洗錢(qián)活動(dòng)的特點(diǎn)，各國(guó)都在努力防范。美國(guó)早就有了《洗錢(qián)控制法》，明確地規(guī)定了非法金融交易罪、非法金融轉(zhuǎn)移罪和以非法所得進(jìn)行金融交易罪。我國(guó)刑法里早就有洗錢(qián)罪，但是有關(guān)規(guī)定比較松，具體防范、控制措施也很不足，現(xiàn)在有關(guān)當(dāng)局制定的對(duì)策主要從以下幾個(gè)方面防范洗錢(qián)。
金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部設(shè)立報(bào)告制度，建立反洗錢(qián)框架2003年，我國(guó)央行發(fā)布了反洗錢(qián)的三大法規(guī)：《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》、《人民幣大額可疑支付交易報(bào)告管理辦法》及《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》。這些法規(guī)實(shí)際上講的是兩個(gè)制度，一個(gè)是大額交易要報(bào)告，另一個(gè)是可以交易要報(bào)告，是防堵，監(jiān)察可疑黑錢(qián)進(jìn)入金融系統(tǒng)的第一步。
加入國(guó)際組織、簽署國(guó)際條約，和各國(guó)合作我國(guó)正與有關(guān)反洗錢(qián)國(guó)際組織積極磋商，爭(zhēng)取盡快加入反洗錢(qián)國(guó)際組織。2003年是，我國(guó)正式批準(zhǔn)和加入了《聯(lián)合國(guó)打擊跨國(guó)有組織犯罪公約》。此項(xiàng)公約里關(guān)于洗錢(qián)和腐敗行為的條款，比中國(guó)現(xiàn)行的相關(guān)法律規(guī)定范圍更寬，標(biāo)準(zhǔn)更嚴(yán)。
確制定反洗錢(qián)法律，設(shè)立專門(mén)機(jī)構(gòu)我國(guó)《反洗錢(qián)法》正在起草，已經(jīng)列入今年的立法計(jì)劃。中國(guó)反洗錢(qián)法監(jiān)測(cè)分析中心也于今年夏天宣布成立了，這個(gè)專門(mén)的反洗錢(qián)情報(bào)部門(mén)的主要任務(wù)，是收集大額和可疑交易信息并做整理分析，開(kāi)展情報(bào)交流。這些情報(bào)是開(kāi)展反洗錢(qián)行動(dòng)的基礎(chǔ)。
《瑞士，聞名全球的“洗錢(qián)天堂”》
20世紀(jì)30年代，德國(guó)納粹政權(quán)要求所有德國(guó)公民都將在瑞士銀行中的存款轉(zhuǎn)入德國(guó)銀行，眾多瑞士銀行因此出現(xiàn)擠兌風(fēng)。為了防止巨額存款流失，瑞士政府于1934年制定了西方國(guó)家中的第一部銀行保密法，規(guī)定儲(chǔ)戶可選擇自己認(rèn)為妥當(dāng)安全的方式在瑞士的銀行開(kāi)戶。儲(chǔ)戶可以使用化名或數(shù)字來(lái)代替真實(shí)姓名，甚至用虛擬的辦事處、公司、代理機(jī)構(gòu)等形式開(kāi)戶，財(cái)產(chǎn)的真正擁有者可以做到永不露面。
銀行保密法還規(guī)定，銀行為儲(chǔ)戶保密、對(duì)違反保密原則的職員給予嚴(yán)懲。這樣的金融制度，吸引了全球大量資金流入瑞士，造就了瑞士聞名于世的金融業(yè)。
這個(gè)制度的弊端就是為很多人藏匿收入打開(kāi)了方便之門(mén)。各國(guó)政要、顯貴、明星、獨(dú)裁者以及犯罪分子在瑞士銀行存款好比新鮮。所以，瑞士也有“洗錢(qián)天堂”之稱。
從瑞士的例子告訴我們可以看到反洗錢(qián)有可能使一些銀行的存款大量下降，增大反洗錢(qián)工作的難度。而其他一些在洗錢(qián)活動(dòng)中得到好處的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)等，也可能對(duì)反洗錢(qián)持消極的態(tài)度。
《洗錢(qián)三階段》
從理論上講，洗錢(qián)活動(dòng)通常經(jīng)過(guò)三個(gè)階段，依次為放置階段、離析階段和歸并階段。放置階段是指將犯罪所得的收益通過(guò)各種方式注入金融系統(tǒng)。如通過(guò)巧妙迂回的直接存款、或通過(guò)購(gòu)買(mǎi)一系列代幣工具（如支票、匯款等），或直接購(gòu)買(mǎi)各種有價(jià)證券（如股票等），把不法資金注入金融機(jī)構(gòu)。
離析階段是指通過(guò)多層次的復(fù)雜金融交易，進(jìn)一步模糊這些資金的最初來(lái)源，使之距離非法來(lái)源越來(lái)越遠(yuǎn)。例如，使用已存進(jìn)帳戶的資金買(mǎi)賣(mài)證券、外匯、各種貴重商品，或者參加各式各類的金融投資、保險(xiǎn)類項(xiàng)目；也有的利用廣泛分布的各國(guó)眾多銀行進(jìn)行一系列資金轉(zhuǎn)移，以擾亂審計(jì)線索。
歸并階段是指將非法資金離析后以合法資金的名義投入到正當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)活動(dòng)中，例如把資金投入房地產(chǎn)等商業(yè)活動(dòng)當(dāng)中。
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