中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳 財(cái)政部辦公廳 人民銀行辦公廳關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)銀行存款偏離度管理有關(guān)事項(xiàng)的通知

銀監(jiān)辦發(fā)〔2014〕236號(hào)

各銀監(jiān)局，各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳(局)，財(cái)務(wù)局，中國(guó)人民銀行[微博]上海總部、各分行、營(yíng)業(yè)管理部、各省會(huì)(首府)城市中心支行、各副省級(jí)城市中心支行，各國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵儲(chǔ)銀行，各省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社：

為貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于多措并舉著力緩解企業(yè)融資成本高問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)》(國(guó)辦發(fā)〔2014〕39號(hào))有關(guān)要求，指導(dǎo)商業(yè)銀行改進(jìn)績(jī)效考評(píng)制度，設(shè)立存款偏離度指標(biāo)，約束存款“沖時(shí)點(diǎn)”行為，有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范健康發(fā)展，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、商業(yè)銀行應(yīng)完善績(jī)效考核評(píng)價(jià)體系，加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)的績(jī)效考評(píng)管理，合理分解考評(píng)任務(wù)，從根源上約束存款“沖時(shí)點(diǎn)”行為。商業(yè)銀行不得設(shè)立時(shí)點(diǎn)性存款規(guī)?？荚u(píng)指標(biāo)，不得設(shè)定單純以存款市場(chǎng)份額或排名為要求的考評(píng)指標(biāo)，分支機(jī)構(gòu)不得層層加碼提高考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)指標(biāo)要求。

二、商業(yè)銀行不得采取以下手段違規(guī)吸收和虛假增加存款：

(一)高息攬儲(chǔ)吸存。違反規(guī)定擅自提高存款利率或高套利率檔次；另設(shè)專門(mén)賬戶支付存款戶高息。

(二)非法返利吸存。通過(guò)返還現(xiàn)金或有價(jià)證券、贈(zèng)送實(shí)物等不正當(dāng)手段吸收存款。

(三)通過(guò)第三方中介吸存。通過(guò)個(gè)人或機(jī)構(gòu)等第三方資金中介吸收存款。

(四)延遲支付吸存。通過(guò)設(shè)定不合理的取款用款限制、關(guān)閉網(wǎng)上銀行、壓票退票等方式拖延、拒絕支付存款本金和利息。

(五)以貸轉(zhuǎn)存吸存。強(qiáng)制設(shè)定條款或協(xié)商約定將貸款資金轉(zhuǎn)為存款；向“空戶”虛假放貸、虛假增存。

(六)以貸開(kāi)票吸存。將貸款資金作為保證金循環(huán)開(kāi)立銀行承兌匯票并貼現(xiàn)，虛增存貸款。

(七)通過(guò)理財(cái)產(chǎn)品倒存。理財(cái)產(chǎn)品期限結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)不合理，發(fā)行和到期時(shí)間集中于每月下旬，于月末、季末等關(guān)鍵時(shí)點(diǎn)將理財(cái)資金轉(zhuǎn)為存款。

(八)通過(guò)同業(yè)業(yè)務(wù)倒存。將同業(yè)存款納入一般性存款科目核算；將財(cái)務(wù)公司等同業(yè)存放資金于月末、季末等關(guān)鍵時(shí)點(diǎn)臨時(shí)調(diào)作一般對(duì)公存款，虛假增加存款。

三、商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)存款穩(wěn)定性管理，約束月末存款“沖時(shí)點(diǎn)”，月末存款偏離度不得超過(guò)3%。

月末存款偏離度=(月末最后一日各項(xiàng)存款-本月日均存款)/本月日均存款*100%。

計(jì)算每季最后一月的月末存款偏離度時(shí)，“本月日均存款”的可計(jì)入金額不得超過(guò)上月日均存款*(1+最近4個(gè)季度最后一月日均存款增長(zhǎng)率的均值)。月日均存款增長(zhǎng)率=(本月日均存款－上月日均存款)/上月日均存款*100%。

四、銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)商業(yè)銀行存款波動(dòng)的日常統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)，按嚴(yán)重程度采取相應(yīng)監(jiān)管糾正與處罰措施。

(一)各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立商業(yè)銀行存款波動(dòng)情況統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)制度，對(duì)存款異動(dòng)較大的，密切跟蹤、及時(shí)通報(bào)和糾正。

(二)對(duì)于月末存款偏離度超過(guò)3%的銀行，自下月起連續(xù)暫停準(zhǔn)入事項(xiàng)3個(gè)月以上；對(duì)于一年之內(nèi)月末存款偏離度兩次超過(guò)3%的銀行，適當(dāng)降低其年度監(jiān)管評(píng)級(jí)。

對(duì)于月末存款偏離度超過(guò)4%的銀行，監(jiān)管機(jī)構(gòu)還將自下月起連續(xù)3個(gè)月暫停其部分業(yè)務(wù)和期限超過(guò)90天資產(chǎn)的增長(zhǎng)；并要求其自下月起連續(xù)3個(gè)月以上提高穩(wěn)定存款的比例，提高基數(shù)為本月穩(wěn)定存款比例，提高幅度為月末存款偏離度超出4%的部分。穩(wěn)定存款比例=剩余期限在90天以上存款/各項(xiàng)存款*100%。

(三)各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)督促并指導(dǎo)商業(yè)銀行將月末存款偏離度作為扣分項(xiàng)納入績(jī)效考核評(píng)價(jià)體系，區(qū)分嚴(yán)重程度相應(yīng)扣減績(jī)效考核評(píng)價(jià)得分。

(四)各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行違反本通知規(guī)定的，按照違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》有關(guān)規(guī)定采取監(jiān)管措施。

五、財(cái)政部門(mén)在對(duì)相關(guān)商業(yè)銀行進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)時(shí)，按照金融企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)辦法和本通知有關(guān)規(guī)定，根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行存款偏離的處理處罰情況，予以適當(dāng)扣分。

六、對(duì)于本通知發(fā)布之前月末存款偏離度超過(guò)3%的銀行，各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)同各級(jí)人民銀行分支機(jī)構(gòu)提前與其主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行監(jiān)管談話，要求其立即制定整改方案，并切實(shí)加以糾正。

七、本通知適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行。農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行參照?qǐng)?zhí)行。

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳 財(cái)政部辦公廳

人民銀行辦公廳

2014年9月11日