Excel函數(shù)應(yīng)用教程：財(cái)務(wù)函數(shù)（下）

　　財(cái)務(wù)函數(shù)非常有用，尤其是那些從事會計(jì)工作經(jīng)常用Excel做財(cái)務(wù)表格的朋友們，學(xué)好這些函數(shù)肯定能你們提高工作效率喔！

　　共有52條，分三篇列出。本篇是第三部分。 點(diǎn)這里看第一部分　　點(diǎn)這里看第二部分

　　34.PMT

　　用途：基于固定利率及等額分期付款方式，返回貸款的每期付款額。

　　語法：PMT(rate，nper，pv，fv，type)

　　參數(shù)：Rate貸款利率，Nper該項(xiàng)貸款的付款總數(shù)，Pv為現(xiàn)值(也稱為本金)，F(xiàn)v為未來值(或最后一次付款后希望得到的現(xiàn)金余額)，Type指定各期的付款時間是在期初還是期末(1為期初。0為期末)。

　　35.PPMT

　　用途：基于固定利率及等額分期付款方式，返回投資在某一給定期間內(nèi)的本金償還額。

　　語法：PPMT(rate，per，nper，pv，fv，type)

　　參數(shù)：Rate為各期利率，Per用于計(jì)算其本金數(shù)額的期數(shù)(介于1到nper之間)，Nper為總投資期(該項(xiàng)投資的付款期總數(shù))，Pv為現(xiàn)值(也稱為本金)，F(xiàn)v為未來值，Type指定各期的付款時間是在期初還是期末(1為期初。0為期末)。

　　36.PRICE

　　用途：返回定期付息的面值$100的有價證券的價格。

　　語法：PRICE(settlement，maturity，rate，yld，redemption，frequency，basis)

　　參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價證券的到期日，Rate為有價證券的年息票利率，Yld為有價證券的年收益率，Redemption為面值$100的有價證券的清償價值，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。

　　37.PRICEDISC

　　用途：返回折價發(fā)行的面值$100的有價證券的價格。

　　語法：PRICEDISC(settlement，maturity，discount，redemption，basis)

　　參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價證券的到期日，Discount為有價證券的貼現(xiàn)率，Redemption為面值$100的有價證券的清償價值，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。

　　38.PRICEMAT

　　用途：返回到期付息的面值$100的有價證券的價格。

　　語法：PRICEMAT(settlement，maturity，issue，rate，yld，basis)

　　參數(shù)：Settlement為證券的成交日，Maturity為有價證券的到期日，Issue為有價證券的發(fā)行日(以時間序列號表示)，Rate為有價證券在發(fā)行日的利率，Yld為有價證券的年收益率，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。

　　39.PV

　　用途：返回投資的現(xiàn)值(即一系列未來付款的當(dāng)前值的累積和)，如借入方的借入款即為貸出方貸款的現(xiàn)值。

　　語法：PV(rate，nper，pmt，fv，type)

　　參數(shù)：Rate為各期利率，Nper為總投資(或貸款)期數(shù)，Pmt為各期所應(yīng)支付的金額，F(xiàn)v為未來值，Type指定各期的付款時間是在期初還是期末(1為期初。0為期末)。

　　40.RATE

　　用途：返回年金的各期利率。函數(shù)RATE通過迭代法計(jì)算得出，并且可能無解或有多個解。

　　語法：RATE(nper，pmt，pv，fv，type，guess)

　　參數(shù)：Nper為總投資期(即該項(xiàng)投資的付款期總數(shù))，Pmt為各期付款額，Pv為現(xiàn)值(本金)，F(xiàn)v為未來值，Type指定各期的付款時間是在期初還是期末(1為期初。0為期末)。

　　41.RECEIVED

　　用途：返回一次性付息的有價證券到期收回的金額。

　　語法：RECEIVED(settlement，maturity，investment，discount，basis)

　　參數(shù)：Settlement為證券的成交日，Maturity為有價證券的到期日，Investment為有價證券的投資額，Discount為有價證券的貼現(xiàn)率，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。

　　42.SLN

　　用途：返回某項(xiàng)資產(chǎn)在一個期間中的線性折舊值。

　　語法：SLN(cost，salvage，life)

　　參數(shù)：Cost為資產(chǎn)原值，Salvage為資產(chǎn)在折舊期末的價值(也稱為資產(chǎn)殘值)，Life為折舊期限(有時也稱作資產(chǎn)的使用壽命)。

　　43.SYD

　　用途：返回某項(xiàng)資產(chǎn)按年限總和折舊法計(jì)算的指定期間的折舊值。

　　語法：SYD(cost，salvage，life，per)

　　參數(shù)：Cost為資產(chǎn)原值，Salvage為資產(chǎn)在折舊期末的價值(也稱為資產(chǎn)殘值)，Life為折舊期限(有時也稱作資產(chǎn)的使用壽命)，Per為期間(單位與life相同)。

　　44.TBILLEQ

　　用途：返回國庫券的等效收益率。

　　語法：TBILLEQ(settlement，maturity，discount)

　　參數(shù)：Settlement為國庫券的成交日(即在發(fā)行日之后，國庫券賣給購買者的日期)，Maturity為國庫券的到期日，Discount為國庫券的貼現(xiàn)率。

　　45.TBILLPRICE

　　用途：返回面值$100的國庫券的價格。

　　語法：TBILLPRICE(settlement，maturity，discount)

　　參數(shù)：Settlement為國庫券的成交日，Maturity為國庫券的到期日，Discount為國庫券的貼現(xiàn)率。

　　46.TBILLYIELD

　　用途：返回國庫券的收益率。

　　語法：TBILLYIELD(settlement，maturity，pr)

　　參數(shù)：Settlement為國庫券的成交日，Maturity為國庫券的到期日，Pr為面值$100的國庫券的價格。

　　47.VDB

　　用途：使用雙倍余額遞減法或其他指定的方法，返回指定的任何期間內(nèi)(包括部分期間)的資產(chǎn)折舊值。

　　語法：VDB(cost，salvage，life，start_period，end_period，factor，no_switch)

　　參數(shù)：Cost為資產(chǎn)原值，Salvage為資產(chǎn)在折舊期末的價值(也稱為資產(chǎn)殘值)，Life為折舊期限(有時也稱作資產(chǎn)的使用壽命)，Start_period為進(jìn)行折舊計(jì)算的起始期間，End_period為進(jìn)行折舊計(jì)算的截止期間。

　　48.XIRR

　　用途：返回一組現(xiàn)金流的內(nèi)部收益率，這些現(xiàn)金流不一定定期發(fā)生。若要計(jì)算一組定期現(xiàn)金流的內(nèi)部收益率，可以使用IRR函數(shù)。

　　語法：XIRR(values，dates，guess)

　　參數(shù)：values與dates中的支付時間相對應(yīng)的一系列現(xiàn)金流，Dates是與現(xiàn)金流支付相對應(yīng)的支付日期表，Guess是對函數(shù)XIRR計(jì)算結(jié)果的估計(jì)值。

　　49.XNPV

　　用途：返回一組現(xiàn)金流的凈現(xiàn)值，這些現(xiàn)金流不一定定期發(fā)生。若要計(jì)算一組定期現(xiàn)金流的凈現(xiàn)值，可以使用函數(shù)NPV。

　　語法：XNPV(rate，values，dates)

　　參數(shù)：Rate應(yīng)用于現(xiàn)金流的貼現(xiàn)率，values是與dates中的支付時間相對應(yīng)的一系列現(xiàn)金流轉(zhuǎn)，Dates與現(xiàn)金流支付相對應(yīng)的支付日期表。

　　50.YIELD

　　用途：返回定期付息有價證券的收益率，函數(shù)YIELD用于計(jì)算債券收益率。

　　語法：YIELD(settlement，maturity，rate，pr，redemption，frequency，basis)

　　參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價證券的到期日，Rate為有價證券的年息票利率，Pr為面值$100的有價證券的價格，Redemption為面值$100的有價證券的清償價值，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。

　　51.YIELDDISC

　　用途：返回折價發(fā)行的有價證券的年收益率。

　　語法：YIELDDISC(settlement，maturity，pr，redemption，basis)

　　參數(shù)：Settlement為證券的成交日，Maturity為有價證券的到期日，Pr為面值$100的有價證券的價格，Redemption為面值$100的有價證券的清償價值，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。

　　52.YIELDMAT

　　用途：返回到期付息的有價證券的年收益率。

　　語法：YIELDMAT(settlement，maturity，issue，rate，pr，basis)

　　參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價證券的到期日，Issue為有價證券的發(fā)行日(以時間序列號表示)，Rate為有價證券在發(fā)行日的利率，Pr為面值$100的有價證券的價格，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。