非常多的老人在退體前想了解自己退休究竟能夠領(lǐng)取多少養(yǎng)老金,但只是能夠計(jì)算一個(gè)大概。為什么會(huì)這樣呢?
主要原因是,要想計(jì)算自己的退休養(yǎng)老金需要知道非常多的細(xì)節(jié)因素。這些因素究竟有哪些呢?第一,繳費(fèi)年限。我們的養(yǎng)老金計(jì)算是按照市場(chǎng)化的因素來(lái)確定的,繳費(fèi)年限越長(zhǎng),退體待遇越高。
目前的養(yǎng)老金計(jì)算公式,包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金兩部分?；A(chǔ)養(yǎng)老金比較:如果我們始終按照100%的社平繳費(fèi)檔次繳費(fèi),繳費(fèi)15年基礎(chǔ)養(yǎng)老金就能夠領(lǐng)取15%的退體上年度社會(huì)平均工資;繳費(fèi)30年基礎(chǔ)養(yǎng)老金可以領(lǐng)取30%的退體上年度社會(huì)平均工資。
個(gè)人賬戶養(yǎng)老金比較:如果假設(shè)社會(huì)平均工資不變,或者個(gè)人賬戶記賬利率跟社會(huì)平均工資增長(zhǎng)率一樣,這樣我們每年個(gè)人賬戶累計(jì)的錢數(shù)都是相同的。退體時(shí)目前我們使用的個(gè)人賬戶計(jì)發(fā)月數(shù)也是相同的,60歲退體是139個(gè)月,50歲退休是195個(gè)月,55歲是170個(gè)月。10多年來(lái)還沒(méi)有變動(dòng)過(guò)。假設(shè)我們每年能夠存儲(chǔ)個(gè)人賬戶錢數(shù)5000元,那么15年會(huì)累計(jì)75,000元,30年會(huì)累積15萬(wàn)元。如果是60歲退體,每月可以領(lǐng)取個(gè)人賬戶養(yǎng)老金540元和1080元。完全是跟繳費(fèi)年限成正比的。第二,繳費(fèi)基數(shù)繳費(fèi)基數(shù)是決定養(yǎng)老金待遇高低的另一重要因素。繳費(fèi)基數(shù)實(shí)際上也跟當(dāng)年的社會(huì)平均工資相關(guān),國(guó)家規(guī)定交費(fèi)基數(shù)的上限和下限,最高不超過(guò)是當(dāng)年社會(huì)平均工資的300%,最低不超過(guò)60%。繳費(fèi)基數(shù)越高,養(yǎng)老金待遇越高。比如按照60%基數(shù)繳費(fèi),20年可以領(lǐng)取16%的退體上年度社會(huì)平均工資,而按照300%基數(shù)繳費(fèi)20年可以領(lǐng)取40%。最高基數(shù)是最低基數(shù)待遇的2.5倍。個(gè)人賬戶的余額是跟繳費(fèi)基數(shù)有直接關(guān)系的,目前每月按照繳費(fèi)基數(shù)的8%記錄個(gè)人賬戶。如果說(shuō)按照60%基數(shù)繳費(fèi),每月記入個(gè)人賬戶240元;那么按照300%基數(shù)繳費(fèi),每月記入個(gè)人賬戶是1200元。未來(lái)個(gè)人賬戶養(yǎng)老金待遇,最高繳費(fèi)基數(shù)是最低繳費(fèi)基數(shù)的五倍。第三,社會(huì)平均工資每年我們退休的社會(huì)平均工資都不一樣,因?yàn)?社會(huì)平均工資都是根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)部門按照當(dāng)?shù)芈毠さ钠骄べY水平來(lái)確定的。近年來(lái)由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展,大家的收入也在不斷提高,平均每年的社會(huì)平均工資增長(zhǎng)速度都在8%~10%以上。2018年,城鎮(zhèn)非私營(yíng)單位在崗職工社會(huì)平均工資增長(zhǎng)了11%。
基礎(chǔ)養(yǎng)老金和過(guò)渡性養(yǎng)老金都是跟社會(huì)平均工資相掛鉤的,當(dāng)然是社會(huì)平均工資越高越劃算。基礎(chǔ)養(yǎng)老金還兼顧了調(diào)節(jié)社會(huì)收入分配差距的功能,我們退休前轉(zhuǎn)移養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi),繳費(fèi)基數(shù)沒(méi)有變的情況下,退休在社會(huì)平均工資高的地區(qū)計(jì)算出來(lái)的養(yǎng)老金會(huì)更高一些。
第四,個(gè)人賬戶余額
個(gè)人賬戶的余額直接關(guān)系個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的高低。個(gè)人賬戶養(yǎng)老金等于退休時(shí)個(gè)人賬戶的余額,除以退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。因此,同一個(gè)人辦退休,個(gè)人賬戶余額15萬(wàn)元的情況下,絕對(duì)會(huì)比75,000元產(chǎn)生的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金要高。
個(gè)人賬戶余額的記賬利息由國(guó)務(wù)院從2016年開(kāi)始統(tǒng)一公布。2016~2018年,分別高達(dá)8.31%,7.12%和8.29%。
第五,退休年齡
退休年齡主要決定退休時(shí)個(gè)人賬戶的計(jì)發(fā)月數(shù)。退休個(gè)人賬戶計(jì)發(fā)月數(shù)表是全國(guó)統(tǒng)一的,從40歲到70歲包含40年。40歲個(gè)人賬戶計(jì)發(fā)月數(shù)是233個(gè)月,70歲只有56個(gè)月。如果退休年齡低于40歲或者高于70歲,就按照40歲和70歲的計(jì)發(fā)月數(shù)計(jì)算。如果個(gè)人賬戶有7萬(wàn)元,40歲退休個(gè)人賬戶只能每月領(lǐng)取300元,70歲退則可以領(lǐng)取1250元。
第六,過(guò)渡性養(yǎng)老金計(jì)算方法
對(duì)于建立統(tǒng)籌賬戶和個(gè)人賬戶相結(jié)合的養(yǎng)老方式之前的繳費(fèi)年限或視同繳費(fèi)年限,由于缺少個(gè)人賬戶養(yǎng)老金,國(guó)家會(huì)發(fā)放過(guò)渡性養(yǎng)老金作為補(bǔ)償。
過(guò)渡性養(yǎng)老金計(jì)算公式,各省市并不相同。山東省過(guò)渡性養(yǎng)老金計(jì)算公式是這樣：
過(guò)渡性養(yǎng)老金=退體上年度在崗職工月平均工資x建立個(gè)人賬戶前的繳費(fèi)年限x1.3%x平均繳費(fèi)指數(shù)
過(guò)渡系數(shù)各省市不一樣,從1%~1.4%不等。另外有的省市并不使用平均繳費(fèi)指數(shù),而使用一和平均繳費(fèi)指數(shù)的平均數(shù)。
除了上述因素以外,實(shí)際上你有一部分地方補(bǔ)貼沒(méi)有算入。畢竟像冬季取暖費(fèi)這樣的補(bǔ)貼,各省市都是不一樣的。
退休以后養(yǎng)老金每年增加,又是另外一種模式。雖然會(huì)仍然是多繳多得、長(zhǎng)繳多得,但是相應(yīng)的養(yǎng)老金差距卻在比例上縮小。也就是說(shuō)低收入養(yǎng)老金的人群,增加的養(yǎng)老金比例會(huì)更高一些。
綜上所述,養(yǎng)老金計(jì)算實(shí)際上還是非常復(fù)雜的,這也是很多老人計(jì)算不出精確養(yǎng)老金的原因。
